Внутренний и финансовый контроль: Повышение квалификации

Тема №1. Роль и место системы финансового контроля в компании

1. Контроль в цикле базовых функций менеджмента.
2. Место финансового контроля в архитектуре финансового менеджмента.
3. Два основных направления финансового контроля: контроль сохранности и контроль эффективности (успешности).
4. Контроль успешности компании через результаты финансового анализа.
5. Контроль финансовой стратегии через два финансовых коэффициента.
6. Контроль бизнеса через KPI (ключевые показатели эффективности).
7. Эффективность финансового контроля в зависимости от масштаба бизнеса.
8. Цели бизнеса и методика контроля их достижения, стратегический уровень контроля.
9. Классификация, виды, и элементы внутреннего финансового контроля в компании.
10. Три уровня квалификации финансового контролера.
11. Организационная структура финансовой службы, необходимая для организации системы эффективного внутреннего финансового контроля.
12. Этапы становления службы финансового контроля.
13. Принятие управленческих решений по результатам контрольных мероприятий.
14. Основные финансовые отчеты для контроля эффективности бизнеса.
15. Концепция контроля бизнеса через стоимость компании.
16. Перечень требований к эффективной системе финансового контроля.
17. Основные трудности при внедрении системы финансового контроля и пути их преодоления.
18. Цена ошибки в построении системы финансового контроля.
19. Владельческий контроль: подходы и методы.
20. Возможные последствия недостаточного финансового контроля в компании.
21. Возможные последствия чрезмерного бюрократизма в вопросах финансового контроля в компании.
22. Взаимодействие служб контроля с другими подразделениями и с Советом Директоров компании.

Тема №2. Современная модель внутреннего и финансового контроля. Международная бизнес-практика организации системы финансового контроля

• Функции и задачи финансового контроля, связь функций контроля с финансовым менеджментом.
• Три главных элемента управления корпоративными финансами: анализ эффективности, контроль и аудит, финансовые операции.
• Какими показателями оценивают бизнес российские и международные компании.
• Стоимость компании самый главный показатель для контроля.
• Пять слагаемых финансовой устойчивости бизнеса. Как их контролировать.
• Контроль ключевых факторов риска в бизнесе.

Правильная модель Внутреннего и Финансового Контроля

• Цели, объекты, субъекты и принципы эффективного Внутреннего Контроля.
• Внутренний бизнес-контроль: Координация + Навигация + Информация.
• Процессно-функциональная многоуровневая матрица контроллинга в современном бизнесе.
• Состав управленческой отчетности, который необходимо использовать в целях контроля.
• Контроль и управление информационными потоками в рамках управленческого учета.
• Бухгалтерский и управленческий учет в компании: как правильно построить взаимодействие.

Тема №3. Составные части бизнес-процесса финансового контроля

Контроль денежных потоков

1. Структура, шаблон и анализ Отчета о Движении Денежных Средств (ОДДС).
2. Причины возникновения дефицита денежных средств в компании и пути его устранения.
3. Контроль по отклонениям и казначейский контроль в бизнесе.

Контроль доходов и расходов

1. Структура, шаблон и анализ Отчета о Доходах и Расходах (ОДР).
2. Методики анализа и оптимизации затрат. Рекомендации аудиторов и консультантов по управлению и контролю затрат.
3. Стратегический контроль направлений деятельности, проектов, инвестиций и издержек.

Контроль имущества и обязательств

1. Управленческий баланс - главный инвестиционный отчет в компании.
2. Контроль товарных запасов и дебиторской задолженности.
3. Управление имуществом компании, справедливая стоимость.
4. Сколько стоит капитал, контроль эффективности его использования.
5. Финансовый анализ и аудит – важный инструмент внутреннего контроля.
6. Контроль финансовой устойчивости, ликвидности и платежеспособности.

Тема №4. Методы и рекомендации по внедрению системы внутреннего контроля в компании

1. Система бюджетного управления компанией как инструмент стратегического контроля над бизнесом.
2. Контроль бюджетных регламентов и участвующих подразделений.
3. Финансовый контроль и финансовая структура компании. Контроль и исполнение бюджетов по схеме ЦФО и/или ЦФУ.
4. Этапы внедрения внутреннего и финансового контроля.
5. Тестирование системы внутреннего контроля.

Тема №5. Риск-менеджмент как наиболее современный инструментарий контроля бизнеса

1. Анализ и контроль всех видов рисков в бизнесе.
2. Методы диагностики и управления рисками.
3. Определение стратегии управления рисками.
4. Совет Директоров и риск менеджмент.

Перечень практических заданий:

• Кейс. Управленческий баланс и финансовая стратегия бизнеса.
• Кейс. Разработка последовательности шагов по внедрению внутреннего и финансового контроля в компании.
• Кейс. Оценка генеральным директором финансового контролера при приеме контролера на работу.
• Кейс. Выбор финансовых показателей для анализа и контроля бизнеса.
• Кейс. Разработка регламента финансового контроля по объектам и руководителям.
• Кейс. Разработка регламента финансового контроля по объектам и периодам отчетности.
• Кейс. Диагностика системы внутреннего контроля в компании по методике, разработанной на основе международной практики и рекомендаций аудиторов.
• Кейс. Внутренний финансовый аудит компании – предвидеть и управлять.
• Кейс. Риски российских компаний и методы защиты от них.
• Тест. Тип личности эффективного руководителя (сотрудника) службы контроля в компании.

Для самостоятельного изучения приводится дополнительный материал по теме:Международная бизнес-практика Внутреннего и Финансового Контроля.

• COSO и "Интегрированная концепция внутреннего контроля" (1992).
• Базельский Комитет и "Концепция управления рисками предприятия" (Enterprise Risk Management Framework, 2001).
• Принципы и содержание закона Сарбейнса-Оксли (Sarbanes-Oxley).
• Применение международной бизнес-практики внутреннего контроля в российском бизнесе.
• Мотивы и проблемы внедрения внутреннего контроля владельцами и директорами компаний.

Отличительные особенности курса по финансовому и внутреннему контролю:

• краткое и ясное изложение практического материала,
• большое количество решаемых задач, практических упражнений, кейсов, что позволяет участникам быстро освоить предлагаемые методики и при решении практических примеров рассмотреть наиболее сложные вопросы управленческого учета и бюджетирования,
• мини-консультации в рамках курса: слушатели получают ответы на их самые сложные и практические вопросы из области управления реальным бизнесом,
• весь материал программы обучения по внутреннему контролю и практические задачи подготовлены на основе реальных консалтинговых проектов, в которых участвовали авторы семинара,
• передаваемые методики по качеству, эффективности и технологии использования не имеют аналогов в России.

Многие руководители компаний и их различных подразделений обращаются к финансовым аспектам бизнеса только тогда, когда возникает кризис. Между тем, без грамотного контроля финансовой деятельности достичь успеха в любом бизнесе практически невозможно. Данный курс посвящен изучению ключевых моментов контроля в финансовом менеджменте, а также тем аналитическим инструментам, которые позволяют эффективно оценивать финансовое состояние компании, планировать финансовые потоки, принимать правильные решения и - как результат - вести успешный и доходный бизнес. Полученные на курсах по финансам знания будут закреплены на решении практических примеров (кейсов) и в деловых играх.

Бонус каждому участнику!

Очная 1,5-часовая консультация Михаила Серова и Эдуарда Иванченко.

Участники приобретут навыки:

• обеспечения сохранности (риски) и эффективности (финансы) бизнеса;
• разработки и оптимизации системы внутреннего и финансового контроля деятельности компании;
• реализации финансового контроля всего бизнеса через ключевые показатели;
• реализации финансового контроля через основные управленческие отчеты;
• реализации контроля эффективности инвестиций и всех видов рисков в бизнесе;
• организации и проведения управленческого аудита и ревизий деятельности компании и ее персонала.

Форма проведения

• Лекционный материал 40%
• Тренинги, кейсы, решение практических задач 40%
• Ответы на вопросы слушателей 20%

Документы по окончании:

• Свидетельство об участии в программе.
• Документ о повышении квалификации установленного образца.