Анализ деятельности заемщика, оценка его кредитоспособности. Управление банковским кредитным риском: Семинар

Содержание семинара:

1. Анализ деятельности заемщика и оценка его кредитоспособности:

• цели деятельности компании, финансовые целевые показатели;
• отличие понятия кредитоспособности от платежеспособности;
• информационная база анализа кредитоспособности заемщика: учетная политика, бухгалтерская отчетность, управленческая отчетность, нефинансовая информация;
• особенности формирования информационной базы анализа кредитоспособности малого предприятия;
• базовые принципы и подходы к финансовому анализу заемщика;
• анализ отчетности; баланс, отчет о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств – основа для финансового анализа и оценки кредитного риска;
• состав и структура отчетности по МСФО;
• финансовые показатели, используемые в оценке кредитоспособности клиентов коммерческого банка: коэффициенты ликвидности, структуры капитала, деловой активности, рентабельности инвестированного и собственного капитала, рентабельности продаж, рентабельности активов; эффект финансового рычага;
• анализ денежного потока заемщика;
• типы финансовых затруднений, влияющих на денежный поток,
• понятие технической неплатежеспособности   и деловой несостоятельности;
• статьи притока и оттока денежных средств от операционной, инвестиционной и финансовой деятельности;
• прямой, косвенный и матричный методы анализа денежного потока;
• дисконтирование денежного потока;
• сбалансированность денежного потока;
• аналитические показатели, используемые в оценке денежного потока, факторный анализ;
• леверидж, как характеристика экономического потенциала предприятия;
• условно-постоянные и переменные затраты и их влияние на уровень операционного и финансового левериджа;
• операционно-стоимостной анализ, порог рентабельности, запас финансовой прочности;
• понятие отраслевого анализа;
• стратегическая важность ключевых экономических характеристик отрасли;
• методы отраслевого анализа (SWOT, SNW, метод составления профиля среды, метод взвешивания каждого фактора);
• типы холдингов; цели создания взаимосвязанных компаний;
• выявление связанных компаний, консолидированная финансовая отчетность, основные принципы и порядок консолидации;
• примеры схем движения товарно-денежных потоков в различных группах;
• оценка качества управления бизнесом организации – заемщика;
• управленческий учет: содержание, регламентация;
• управленческая отчетность заемщика и возможности ее использования для оценки кредитоспособности;
• система показателей в планировании и оценке деятельности хозяйствующих субъектов;
• финансовые и нефинансовые показатели;
• показатели для кредиторов, инвесторов и менеджеров;
• ключевые показатели деятельности;
• комплексные системы показателей в современном менеджменте, сбалансированная система показателей (Balance Scorecard).

2. Управление кредитным риском:

• принципы и система управления кредитным риском в коммерческом банке;
• факторы кредитного риска;
• направления регулирования риска;
• структурирование кредитов;
• анализ и прогнозирование банкротства в системе управления кредитным риском: условия и ограничения;
• методики рейтинговой оценки кредитоспособности: методология и практика применения (кейс-стади);
• методика проведения экспертной оценки риска заемщика (кейс-стади);
• диагностика и контроль кредитного риска;
• математические методы измерения банковского кредитного риска.

3. Методика анализа кредитного рейтинга заемщика – субъекта малого предпринимательства:

• институциональная среда развития малого бизнеса;
• основные тенденции на рынке кредитования малого и среднего бизнеса;
• специфика анализа субъекта малого предпринимательства;
• бухгалтерский учет и отчетность субъекта малого предпринимательства;
• специальные налоговые режимы;
• критерии рейтинговой оценки заемщика – физического лица (кейс-стади).