Технология финансового анализа малого бизнеса. Специалист (Технология ЕБРР): Семинар

1. Введение в технологию кредитования малого бизнеса

• Типичный портрет клиента малого бизнеса 
• Различные методы анализа «микро кредитов» и «малых /средних кредитов»
• Особенности технологии кредитования субъектов малого бизнеса
• Общая структура анализа хозяйственной деятельности субъектов малого бизнеса

2. Формирование отчетности в кредитных заключениях  на основе управленческих данных

2.1 Баланс

• Принцип построения и источники формирования
• Отражение хозяйственных операций в балансе. Кейс
• Анализ статей и структуры баланса: обоснование кредита
• Практикум составления баланса, формирование кредитной сделки. Кейс

2.2 Отчет о Прибылях и Убытках (ОПиУ) 

• Принципы построения и источники формирования ОПиУ
• Определение себестоимости
• Наценка//Калькуляция. Отработка навыков расчета. Кейс
• Анализ структуры ОПиУ: обоснование кредита
• Практикум составления ОПиУ и определение потенциала кредитования. Кейс

2.3 Отчет о движении денежных средств (Cash-Flow)

• Принципы построения Cash-Flow
• Основные сегменты денежных потоков
• Отличие Cash-Flow от ОПиУ
• Практикум составления Cash-Flow. Кейс

2.4 Связь трех отчетов. Практикум построения. Выявления связей. Кейс

3. Анализ управленческой финансовой отчетности

• Сравнительный анализ собственного капитала. Разбор кейсов
• Перекрестная проверка: выручка, закуп, сбережения, товарный запас
• Практикум на отработку навыков перекрестной проверки, разбор кейсов и задач

4. Коэффициентный анализ

• Значение финансовых коэффициентов
• Методы коэффициентного анализа
• Основные группы финансовых коэффициентов
• Практикум коэффициентного анализа. Кейс

5. Практикум составления и анализа финансовой отчетности («сквозной» бизнес-кейс») 

• Сбор финансовой информации (интервью с клиентом, первичные документы)
• Составление финансовых отчетов: баланс, ОПиУ, Cash-Flow
• Перекрестная проверка собранной информации
• Формирование кредитной сделки

6. Тест (75 минут)

В результате обучения участники:

• Рассмотрят принципы кредитования субъектов малого бизнеса как особой целевой группы.
• Систематизируют этапы проведения финансового анализа.
• Составят финансовые отчеты на основании управленческих данных.
• Проанализируют структуры отчетов.
• Поймут принципы связи трех отчетов.
• Проведут сравнительный анализ собственного капитала и перекрестную проверку финансовых данных.
• Оценят эффективность ведения бизнеса с помощью коэффициентного анализа.
• Отработают инструменты сбора и оценки хозяйственной деятельности заемщика на «сквозной» практической задаче .