Управление финансами для руководителей и сотрудников финансово-экономических служб: Семинар

1. С чего начинается финансовый менеджмент в современной коммерческой компании

• Цели бизнеса: взаимосвязь целей владельцев, управляющих и сотрудников
• Роль предпринимателей (акционеров) в процессе достижении финансовых целей
• Структура управленческого финансового учета в бизнесе. Сравнение бухгалтерского и финансового подходов к управлению финансами
• Задачи финансовой службы и их соответствие целям владельцев компании. Как произвести оценку успешности бизнеса (компании)
• Основа финансового успеха: расширенное воспроизводство капитала плюс его сохранность
• Альтернативные возможности в применении капитала компании
• Цели финансового управления компанией и финансовой службы
• Современная модель управления компанией через стоимость бизнеса
• Финансовая стратегия бизнеса для практического применения. Как сформировать методологически правильную финансовую стратегию компании
• Кому больше доверяет генеральный директор (акционер), главбуху или фин.диру? Кто из них более прав
• Идеология финансовых потоков и Отчет о Движении Денежных Средств (ОДДС)
• Структура и форма основных корпоративных финансовых отчетов
• Что обязательно должен знать финансист о стратегии: жизненные циклы компаний и типовые финансовые состояния, типовые стратегические позиции компании на конкурентных рынках и их связь с доходностью бизнеса, уровни формирования стратегии бизнеса

Кейсы:

• Взгляд на баланс со стороны предпринимателя: составление, анализ и простая версия финансовой стратегией бизнеса
• Расчет стоимости компании «в уме» (т.е. без калькулятора) на основании международных стандартов за 15 минут
• Управление капиталом: выбор сценария развития, инвестировать (в развитие бизнеса) или платить дивиденды

2. Лучшая международная практика управления финансами компании

• Правильное понимание значения финансового менеджмента в компании
• Роль финансового директора и финансовой службы в достижении целей компании
• Особо важные функции финансовой службы
• Критерии эффективности работы финансовой службы
• 10 важнейших принципов эффективного управления финансами
• Управление бизнесом и финансами по ключевым показателям (KPI и CFI)
• Стоимость бизнеса как главный показатель – зачем он нужен
• Чем отличается внутренняя стоимость компании от внешней
• Основные финансовые элементы бизнеса как самые важные «точки контроля»
• Управление денежными потоками, доходами и расходами компании
• Самые главные финансовые отчеты: ОДДС, ОДР, Управленческий Баланс
• Шаблоны и дизайн типовых финансовых отчетов
• Структура и форма Отчета о Движении Денежных Средств
• Принципы эффективного управления денежными потоками (методология казначейского контроля)
• Принципы эффективного управления затратами (анализ и контроль расходов)
• Структура и форма Отчета о Доходах и Расходах
• Бюджетный классификатор – его назначение, содержание и разработка
• Классификация и структура затрат - три типовых модели анализа и контроля издержек
• Построение системы управления и планирования затрат – от простого к сложному
• Распределение косвенных затрат – цель, принципы, методы, базы
• 7 ключевых вопросов управления доходностью бизнеса
• Рыночная и финансовая устойчивость компании как одна из целей менеджмента
• Управленческий баланс – главный финансовый и инвестиционный отчет о бизнесе
• Процесс построения управленческого баланса: практические приемы и рекомендации
• Четыре основных отличия управленческого баланса от бухгалтерского
• Балансировка разделов и статей управленческого баланса: оптимальные соотношения групп активов и пассивов баланса
• Принципы эффективного управления товарными запасами с финансовой точки зрения
• Принципы эффективного управления дебиторской задолженностью: практические подходы и приемы
• Система кредитных рейтингов клиентов и сотрудничество подразделений в управлении дебиторской задолженностью
• Трансформация управленческого баланса в финансовую стратегию: формула финансовой стратегии
• Принципы эффективного управления заемным капиталом: балансировка надежности и риска
• Ключевые вопросы построения эффективной политики привлечения капитала и займов
• «Эффект финансового рычага» – формулы, анализ, моделирование
• Финансовый анализ и аудит как искусство понимания бизнеса
• Финансовый аудит как регулярная технология диагностики финансового состояния бизнеса
• Виды финансового анализа и аудита
• Методы, принципы и наилучшие показатели для эффективного финансового анализа
• «Жизненная сила» компании: ликвидность, рентабельность, платежеспособность
• Финансовая репутация компании: анализ кредитоспособности, расчет потенциала кредитования

3. Управленческий финансовый учет это информация для управления бизнесом и основа правильных решений

• Восемь признаков эффективного управленческого учета
• Управленческий учет: как его понимают и используют финансисты лучших компаний
• Какие задачи и как должен решать управленческий учет
• Девять уровней развития управленческого учета
• Внутренняя и внешняя информация – что важнее для успеха компании
• Зачем компании информация о внешней среде (бизнес-разведка), и почему информация самый дорогой ресурс
• Информационная среда бизнеса. Управление финансовыми знаниями в компании
• Структура управленческого учета. Тактические и операционные отчеты
• Полный регламент управленческой отчетности для бизнес-единицы
• Какой информацией пользуется топ-менеджмент лучших компаний
• Директорская версия основных финансовых отчетов и бюджетов: «Скажите «нет портянкам!»
• Что такое «визуализация» отчетности, и почему российские директора не любят российских финансистов
• Два мира, две системы: взаимосвязь, взаимодействие и отличия бухгалтерского и управленческого финансового учетов
• Учетная политика в управленческом финансовом учете
• Существуют ли стандарты управленческого финансового учета? На что опираются международные и российские финансисты
• Почему без управленческого финансового учета невозможно эффективно управлять бизнесом
• Практические советы консультантов по методологии и внедрению управленческого учета
• Типовой календарный план-график и особенности проекта по внедрению управленческого финансового учета

4. Бюджетирование и финансовое планирование в компании

• Смысл и назначение бюджетирования: определить привлекательные цели и проложить до них оптимальный маршрут
• Стратегическое планирование как основа для формирования операционных целей предприятия
• Финансовая стратегия компании: сочетание философии и бизнес-планирования
• Выбор показателей для определения стратегических целей
• Практический пример создания и использования финансово-математической модели для планирования
• Пять главных целей бюджетирования и их приоритеты
• Типология и взаимосвязь бюджетов в компании
• Финансовое прогнозирование и планирование. Сценарный анализ будущего компании
• Математическая (вероятностная) и статистическая (трендовая) модели прогнозирования для практического применения
• Бизнес-модель компании в форматах «как есть» и «как будет»
• Архитектура системы бюджетирования в компании. Регламенты, объекты и отчеты
• Формирование финансовой структуры бизнеса. ЦФО и ЦФУ: наиболее важные отличия
• Проблемы и преимущества управления компанией на основе структуры финансовых центров
• Внедрение эффективного бюджетирования в компании. Основные этапы и проблемы
• Типовые серьезные ошибки при внедрении и реализации бюджетирования
• Консолидация управленческой отчетности: цели, формы, приемы, методы
• Анализ и контроль исполнения бюджетов. Казначейский контроль и целеполагание
• Управленческий финансовый контроль и аудит в компании. Понятие контроллинга
• Структура и инструменты финансового контроля в компании

5. Построение эффективной финансовой-экономической службы (ФЭС)

• Организационная структура финансовой службы компании
• Функции и задачи основных подразделений ФЭС
• Функции и задачи основных финансовых руководителей и сотрудников
• Квалификационный профиль финансового директора
• Подбор сотрудников для финансовых подразделений организации
• Методика «Профиль Успеха» как основа для диагностики при наборе финансовых менеджеров
• Мотивация сотрудников ФЭС: обсуждение принципов мотивации, рекомендации
• Взаимодействие руководителя ФЭС с владельцами и топ-менеджментом компании

6. Автоматизация управленческого учета и бюджетирования

• Оценка готовности организации к внедрению системы автоматизации финансового управленческого учета
• Выбор системы автоматизации на основе оценки ключевых факторов. Пример набора ключевых факторов
• Как должны себя вести финансисты для успешного внедрения системы автоматизации
• Что должна уметь система автоматизации. Состав отчетов в системе автоматизации управленческого финансового учета
• Оценка стоимости проекта по внедрению автоматизированной системы учета
• Основные этапы внедрения автоматизированной системы управления финансами
• Комплексные и специализированные системы, преимущества и недостатки

7. Успешное управление бизнесом на основе риск-менеджмента. Современный подход, используемый в большинстве зарубежных компаний

• Трансформация интуитивного поведения предпринимателей в цивилизованный формат управления рисками
• Риск-менеджмент: цели, задачи, практика лучших компаний
• Философия и методология современного риск-менеджмента. Международные стандарты
• Риск-менеджмент: интуитивный или технократический подход – что эффективнее
• Технология эффективного риск-менеджмента - просто о сложном
• Определение факторов (причин) риска и возможных последствий
• Качественная и количественная оценка рисков. Построение карты рисков
• Методы анализа рисков и сбора информации для риск-менеджмента
• Методы снижения рисков и обеспечения безопасности бизнеса
• Мониторинг и контроль рисков
• Практические советы консультантов по управлению рисками
• Создание эффективной команды по управлению рисками
• Управление рисками как основной инструмент Совета Директоров

Примечание по программе курса: - последовательность вопросов и тем в программе соответствует графику обучения в рамках 5 дней. По усмотрению авторов программы в некоторых случаях допускаются переносы некоторых пунктов и разделов программы курса на более ранние или более поздние дни, чем в указано в программе.

Общий перечень практических задач (кейсов) *:

Кейс. Взгляд на баланс глазами предпринимателя: составление, анализ и формулирование финансовой стратегией бизнеса

Кейс. Расчет стоимости компании «в уме» (т.е. без калькулятора) на основании международных стандартов за 10 минут

Кейс. Управление капиталом: выбор сценария развития, инвестировать или платить дивиденды капитала

Кейс. Выбор основных финансовых показателей для планирования, анализа и контроля бизнеса

Кейс. Диагностика системы бюджетирования и управленческого учета в компании по методике, разработанной на основе международных стандартов

Кейс. Управленческий учет финансовых операций на примере производственной компании

Кейс. Финансовые операции и взаимоувязка основных бюджетов (БДДС, БДР, Баланс)

Кейс. Анализ и распределение косвенных затрат по бизнес-единицам и видам продукции

Кейс. Составление Отчета о Доходах и расходах (ОДР) по методике EBIT/DA

Кейс. Анализ управленческого баланса

Кейс. Определение класса кредитоспособности компании

Кейс. Расчет коэффициента Альтмана

Кейс. Полный финансовый анализ и аудит компании

Кейс. Диагностика компании по матрице финансовых стратегий

Кейс.Расчет и анализ внутренней стоимости бизнеса/компании

Кейс. Разработка всех видов бюджетов компании (полная версия)

Кейс. Подготовка и разработка регламентов и положений об Управленческом Учете и Бюджетировании

Кейс. Оценка ключевых рисков по финансовой отчетности компании

Мини-кейсы (от 5 до 10): Анализ и решение реальных бизнес-ситуаций на основе данных по реальным компаниям.

Тест. Диагностика (определение) типа личности финансового руководителя.

Тест. Определение склонности к риску.

* Примечание по перечню практических задач: задачи и кейсы проводятся (выбираются) преподавателями в соответствии со средним уровнем квалификации слушателей в группе, проявленного слушателями интереса и прочими объективными факторами. В целом за 5 дней проводится не менее 90% кейсов и тестов.

Бонус каждому участнику! Очная 1,5-часовая консультация Михаила Серова и Эдуарда Иванченко.