Налоговое планирование и оптимизация в 2017 году: Семинар

15 июня 2017 года

Заезд и размещение участников в Спа-отель «Весна».

16 июня 2017 года

9.30 – 10.00 Регистрация участников на семинар

10.00 – 16.00 Работа Всероссийского семинара

13.00 – 14.00 Обед в ресторане («шведский стол»)

16.00  Фуршет для участников Всероссийского семинара

1. Обзор основных изменений законодательства в 2017 году:

• изменения в законодательстве на дату проведения семинара;
• уплата налогов третьими лицами;
• дополнительные возможности по взысканию налогов с взаимозависимых юридических и физических лиц;
• повышение размера пени;
• моратории на штрафы для малого бизнеса;
• передача администрирования страховых взносов ФНС РФ, изменения в облагаемой базе, формах отчетности;
• по срокам выплаты зарплаты,  премии и новых «зарплатных» штрафах;
• введение НДС на Интернет-услуги нерезидентов;
• отмена «автоматических» законных процентов, переходные положения;
• изменения по налогу на имущество в 2017 году;
• публикации в реестре ЕФР;
• повышение лимитов по УСНО и изменения по патенту.

2. New! Взыскание убытков с руководителей: кардинальные перемены в судебной практике и поправки в законодательство. Возложение материальной ответственности за причинение ущерба компании на ее руководителей: случаи, субъекты, инициаторы подобных исков. Субсидиарная ответственность руководителя и учредителей по налогам. Новые виды ответственности взаимозависимых лиц по налоговым долгам с 30.11.2016.

3. New! Новое по НДС в 2017 г., в том числе единый формат пояснений по НДС и новые штрафы за нарушения в 2017 году. Поддержка взаимодействия с налоговиками по ТКС и новые основания для блокировки счетов налогоплательщиков. Налоговое агентирование при  исчислении НДС на Интернет-услуги в 2017 году.

4. New! Обзор изменений гл. 25 НК РФ «Налог на прибыль»: 401-ФЗ, 405-ФЗ от 30.11.2016. Новые правила расчета резерва сомнительных долгов, переноса убытков, изменения налоговых ставок и правил признания затрат по контролируемой задолженности.

17 июня 2017 года

09.00 – 13.30 Работа Всероссийского семинара

13.30 – 14.15 Обед в ресторане («шведский стол»)

14.30 – 20.00   Культурная программа. Экскурсия.

1. Налоговые риски и налоговые схемы. Необоснованная  налоговая выгода: модернизация и практическая реализация доктрины в 2017 году. Как самостоятельно оценить и снизить риски. Практика переквалификации сделок.

2. Оптимизация налогов и контроль налоговых органов: системный подход. Практические аспекты внедрения и применения налоговых схем.

• «Новые технологии» инспекторов по их выявлению, контроль за «фактическим адресом».
• Взаимодействие налоговых органов с Росфинмониторингом.
• Оценка налоговой нагрузки и идентификация клиентов банками: новые требования ЦБ РФ по финансовому контролю и анализ налоговой нагрузки.
• Обзор типичных ошибок и «запрещенных» схем.
• «Неформальная» взаимозависимость, новые стыковки по НДФЛ: как учесть при налоговом планировании. Обзор актуальной арбитражной практики по теме.

3. Обзор  актуальной арбитражной  практики по НДС и налогу на прибыль.

4. Минимальная налоговая нагрузка и иные критерии риска выездной налоговой проверки, в том числе по разным категориям налогоплательщиков: в крупных, средних, малых предприятиях, в группе взаимозависимых лиц; в чем разница. «Налоговое объединение» бизнесов в фискальных целях.

5. Расширение полномочий налоговых органов: дополнительные основания для углубленных камеральных проверок. Изменения-2016 по налоговой тайне и раскрытию бенефициаров.

6. Риски руководителей и учредителей по налогам, практика привлечения к субсидиарной ответственности. Ответственность за поставщиков: правоприменение и арбитражная практика, рекомендации по проверке контрагентов. Организация системы налоговой безопасности в организации (группе компаний).

7. Выбор безопасной ценовой политики и  профессиональные рекомендации по снижению налоговых рисков.

8. Критерии взаимозависимых  лиц. Трансфертное ценообразование и зона контроля за ценами по сделкам взаимозависимых лиц. Контролируемые сделки – суммовые и иные критерии.

9. Манипулирование ценами: случаи применения рыночных  цен для взаимозависимых лиц с учетом позиции ФНС РФ и МФ РФ. Неконтролируемые, но проверяемые сделки между взаимозависимыми лицами, в том числе займы, ссуды.

10. Учетная политика как основа построения системы учета в организации. Вариативные и императивные способы учета. Налоговая учетная политика в  учетом изменений налогового законодательства в 2016-2017 г.г.: модификация учетной системы по налогам.

Важнейшие элементы  налоговой учетной  политики по налогу на прибыль:  амортизируемое имущество, формирование прямых и косвенных  расходов  с учетом  арбитражной  практики, резервы сомнительных  долгов и  резервы на  ремонт.

«Выгодные»  элементы учетной политики – что рекомендуют МФ РФ и ФНС РФ.

11. Популярные схемы по НДС, налогу на прибыль, займы, задаток, «возмещение затрат», безналоговое увеличение чистых активов, «закрытие» кредиторской задолженности,  иные способы оптимизации: определим зону легитимного применения и налоговые последствия.

18 июня 2017 года

Выезд участников из Спа-отеля «Весна».