Налоговые проверки и проверки МВД в 2011г: Семинар

1. Недобросовестность налогоплательщика

• Признаки недобросовестности налогоплательщика
• Критерии законности налоговой оптимизации
• Доказывание фактов, свидетельствующих об уклонении от налогов
• Недействительные сделки, мнимые и притворные сделки; последствия недействительности
• Срок давности для привлечения к ответственности при выявлении уклонения от уплаты налогов
• Типичные налогосберегающие схемы: ошибки применения и последствия

2. Проверки налоговыми органами

• Специфика проверок камеральных, встречных, выездных.
• Правила поведения первых лиц организации при выездной налоговой проверке
• Оформление результатов проверки. Обжалование результатов налоговых проверок
• Взыскание недоимки по налогам и пени. Срок давности для взыскания налогов и пени
• Порядок бесспорного взыскания недоимки по налогам и пени.
• Взыскание штрафных санкций. Срок давности для взыскания штрафных санкций
• Ответственность должностных лиц по налоговым преступлениям

3. Проверки, проводимые совместно с ОБЭП и органами МВД РФ

• Основные причины, по которым приходит ОБЭП. Подтверждение полномочий инспекторов и порядок проведения проверки
• Опрос, допрос, обыск и изъятие: правила поведения налогоплательщика. Основные виды экономических преступлений

Как избежать уголовной ответственности руководителю, бухгалтеру, юристу

4. Новые направления в налоговом контроле: о критериях признания получения налогоплательщиком необоснованной налоговой выгоды
5. Что нужно знать о порядке проведения проверки
6. Что нужно знать о том, как обычно действуют проверяющие
7. Изменения в регламенте проведения проверок налоговыми органами. Изменения в части I НК РФ

• Формы и методы контроля со стороны правоохранительных органов. Финансовая, административная и уголовная ответственность за нарушение налогового законодательства
• Применение срока давности по налоговым правонарушениям

8. Что нужно знать о том, как правильно проверяющие должны оформлять свои действия

• Как начинается проверка и что требовать от проверяющих.
• Что делать, если проверяющие приходят, а директора нет на месте
• Как проходит и чем заканчивается проверка
• Как оформляются проверочные мероприятия
• Что можно позволить проверяющим, а что лучше запретить
• Как правильно вести себя при проверке
• Нужно ли отвечать на все вопросы
• Нужно ли незамедлительно предоставлять документы
• Нужно ли показывать и разъяснять компьютерные программы и файлы

9. Что нужно знать, если намерениями проверяющих являются: ревизия финансово-хозяйственной деятельности, изъятие товара, изъятие компьютеров, обследование помещений, зданий, сооружений, транспортных средств и других объектов, выемка документов, вскрытие сейфов, обыск

10. Что нужно знать, если Вы решили жаловаться или инициировать судебное разбирательство
11. Способы защиты прав налогоплательщика при процедурных нарушениях со стороны налоговых и правоохранительных органов. Составление протокола разногласий