Валютное регулирование и валютный контроль. Внешнеторговый контракт. Изменения законодательства РФ в 2016-17 гг., правоприменительная практика: Семинар

1. Изменения в системе валютного законодательства в РФ в 2016 г, действующее валютное регулирование в РФ.

• Нормативно-правовая база валютного регулирования в Российской Федерации.
• Актуальные изменения валютного законодательства РФ и их последствия в практике внешнеэкономической деятельности компаний.
• Действие федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле" 173-ФЗ (с изменениями, вступившими в силу в 2015 году и вступающими в силу в 2016 г.).
• Проекты будущих изменений Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле".
• Основные положения валютного регулирования и их использование в практике экономической деятельности компаний и индивидуальных предпринимателей.
• Особенности проведения валютных операций резидентами и нерезидентами.
• Порядок открытия и ведения счетов резидентов за пределами территории РФ.
• Режим зарубежных счетов и правила осуществления резидентами валютных операций за счет средств, находящихся на счетах в банках за рубежом.
• Репатриация валютной выручки: правила, особенности, практика и ответственность за нарушения. Особенности требования репатриации при финансовых операциях.

2. Новое в осуществлении валютного контроля операций, связанных с внешнеторговой деятельностью, получением и предоставлением кредитов и займов, правоприменительная практика действующего законодательства.

• Паспорт сделки: правила открытия, оформления, ведения, перевода и закрытия. Досье по паспорту сделки.
• Справка о валютных операциях: особенности ее формирования, сроки и правила ее представления в уполномоченный банк при осуществлении операций в иностранной и национальной валюте.
• Справка о подтверждающих документах при осуществлении внешнеторговой деятельности.
• Подтверждающие документы, статистическая форма учета перемещения товаров - порядок представления агентам валютного контроля.
• Особенности валютного контроля в неторговом обороте.
• Ведомость банковского контроля.

3. Порядок представления документов в уполномоченный банк при осуществлении валютных операций. Порядок оформления/переоформления/приема на обслуживание/закрытия паспорта сделки. Практика взаимодействия с банками:

• порядок оформления Справки о валютных операциях в том числе при осуществлении расчетов не через Банк ПС.
• порядок оформления Справок о подтверждающих документах.
• отраслевые особенности при определении обосновывающих и подтверждающих документов (страхование, строительство, услуги, т. п.).
• Сроки представления документов в уполномоченный банк.

4. Контроль за репатриацией экспортной выручки (возвратом авансовых платежей).
5. Виды операций, предусматривающих особый учет.
6. Особенности оформления ПС и учета валютных операций, подтверждающих документов резидентами при полной уступке прав требования другому резиденту (при полном переводе долга по контракту (кредитному договору) другому резиденту. Реорганизация ЮЛ.
7. Особенности учета резидентами валютных операций и подтверждающих документов по оформленному ПС при осуществлении валютных операций (исполнении обязательств иным способом) третьими лицами – резидентами, а также при частичной уступке прав требований (частичном переводе долга) другому резиденту.
8. Особенности учета резидентами валютных операций и подтверждающих документов по оформленному ПС при исполнении обязательств по контракту (полном или частичном) третьими лицами – нерезидентами, в том числе в случае частичной уступки своих прав требования нерезиденту.
9. Особенности учета резидентами валютных операций и подтверждающих документов по оформленному ПС при полной уступке своих прав требований по контракту нерезиденту.
10. Особенности оформления ПС и учета резидентом валютных операций и подтверждающих документов по оформленному ПС при наличии в контракте нескольких сторон по договору.
11. Особенности оформления ПС и учета валютных операций при осуществлении финансирования резидента – экспортера под уступку денежного требованиях (факторинг) фактором – резидентом.
12. Таможенная стоимость товаров: механизм определения и контроля. Определение таможенной стоимости. Система управления рисками. Дополнительная проверка. Корректировка таможенной стоимости.
13. Документальное подтверждение сведений. Обеспечение  уплаты таможенных пошлин и налогов.
14. Разновидности внешнеторгового контракта и рекомендации для их заключения. Разновидности внешнеторгового контракта. Существенные условия международного контракта. Порядок согласования разногласий по проекту контракта. Условия о товаре.
15. Финансовые условия контракта.

• Возможные варианты формулировки условия о цене.
• Бонусы, скидки и премии.
• Отсрочки платежа и предоплаты, авансы, предельные отсрочки.
• Порядок оплаты.

16. Транспортные условия внешнеторгового контракта.

• Условия доставки товара, направление товара в различные подразделения покупателя.
• Использование условий инкотермс.
• Документальное оформление перевозки, товаросопроводительные документы.

17. Порядок передачи товара.

• Порядок приемки товара.
• Определение количества товара.
• Определение качества товара.
• Документальное оформление передачи товара.
• Подтверждение полномочий лиц, принимающих товар.
• Передача товара и переход права собственности, рисков, случайной гибели или повреждения товара.

18. Ответственность сторон и последствия несоблюдения требований к качеству или количеству товара.

• Порядок фиксации дефектов товара.
• Общие последствия несоблюдения требований к качеству товара.
• Существенное нарушение требований к качеству и его правовые последствия.
• Порядок фиксации недопоставки.
• Порядок восполнения недопоставки.
• Последствия расхождения в ассортименте товаров.
• Формулировка дополнительных условий об ответственности: обязанности, за нарушение которых следует устанавливать санкции.
• Особенности взыскания неустоек.
• Расчет убытков.
• Претензионно-исковая работа по международному контракту.

19. Другие условия и особенности применения внешнеторгового контракта.

• Типовые условия о форс-мажоре, арбитраже и др.
• Осложнения на таможне из-за условий и формулировок контракта и документов по контракту.
• Заключение, изменение, дополнение, расторжение контрактов по почте, факсу, e-mail, на встрече представителей.

20. Инкотремс и порядок применения.

• Инкотермс 2000.
• Инкотермс 2010, нюансы применения и различия с Инкотермс 2000.

21. Договоры с участникам ТС.

• Договоры и особенности применения при сделках с Белоруссией, документооборот.
• Договоры и особенности применения при сделках с Казахстаном, документооборот.

22. Ответственность за нарушения валютного законодательства и актов органов валютного регулирования.

• Правила представления органами и агентами валютного контроля в уполномоченный Правительством Российской Федерации орган валютного контроля необходимых документов и информации.
• Отдельные вопросы используемых в сфере валютного контроля информационных технологий.
• Минимизация рисков, связанных с проведением валютных операций при осуществлении. внешнеэкономической деятельности.
• Предупреждение правонарушений валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования. Нормы административной и уголовной ответственности.
• Комплекс мер по созданию внутрифирменной системы валютного контроля. Место внутрифирменной системы валютного контроля в организационной структуре предприятия (организации).
• Требования законодательства к условиям заключаемых во внешнеторговой деятельности договоров (контрактов).