Валютное законодательство и валютный контроль в РФ: Семинар

1 день: 

1. Система валютного законодательства РФ. Правовые основы и основные понятия:

1.1. Нормативные документы, регламентирующие валютное законодательство;

1.2. Основные понятия и термины, используемые в валютном законодательстве:

• валютные операции. В том числе при осуществлении расчетов в рублях РФ;
• валютные ценности; • резидент/нерезидент; • уполномоченный банк;
• органы и агенты валютного контроля, их роль в системе валютного регулирования РФ. Изменения в 2017 году; 
• особенности расчетов через счета в банках, расположенных за пределами территории РФ;
• организация обмена информацией о валютных операциях, осуществленных резидентами, между органами и агентами валютного контроля.

2. Классификация документов, используемых для целей валютного контроля. Обосновывающие, подтверждающие документы, документы валютного контроля. Изменения в документах валютного контроля с 01 января 2018 года.

3. Основные требования по учету валютных операций (в сравнительном анализе с изменениями, которые вступят действие с января 2018 года):

• правила, установленные Федеральным Законом от 10.12.2003 г. №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»;
• основная логика учета валютных операций резидентов уполномоченными банками. Внешнеторговые и внешнеэкономические сделки;
• основные требования законодательства при оформлении/переоформлении/приеме на обслуживание/закрытие паспорта сделки (далее – ПС). Изменения в учете контрактов с января 2018 года;
• основные формы международных расчетов. Требования валютного законодательства при осуществлении расчетных операций;
• что такое Справка о подтверждающих документах и зачем она должна представляться в банк;
• сроки представления документов в уполномоченный банк; • контроль за репатриацией экспортной выручки (возвратом авансовых платежей).

4. Основные виды нарушений резидентами требований валютного законодательства и формы ответственности за эти нарушения. Практика взаимодействия участника ВЭД с органами валютного контроля.

5. Документооборот в компании. Что нужно помнить, чтобы не нарушать. Практические рекомендации.

6. Практические рекомендации взаимодействия с агентами валютного контроля. Обсуждение текущих проблем при взаимодействии, путей их решения.

7. Работа с практическими кейсами по материалу первого дня семинара. Разбор конкретных ситуаций участников.

8. Перспективы развития валютного законодательства в 2018 году. Новые правила учета валютных операций участниками ВЭД и банками. Сравнительный анализ текущего и нового порядка учета. 

9. На протяжении всего семинара ответы на вопросы по материалам обучения.

2 день:

1. Порядок представления документов в уполномоченный банк при осуществлении валютных операций

Практика взаимодействия с банками; порядок оформления Справки о валютных операциях, в том числе при осуществлении расчетов не через Банк ПС. Сравнение изменений в учете валютных операций с января 2018 года; порядок оформления Справок о подтверждающих документах; Отраслевые особенности при определении обосновывающих и подтверждающих документов (страхование, строительство, услуги, т.п.); сроки представления документов и информации в уполномоченный банк; контроль за репатриацией экспортной выручки (возвратом авансовых платежей).

2. Виды операций, предусматривающих особый учет: особенности оформления ПС и учета валютных операций, подтверждающих документов резидентами при полной уступке прав требования другому резиденту (при полном переводе долга по контракту (кредитному договору) другому резиденту). Реорганизация ЮЛ; особенности учета резидентами валютных операций и подтверждающих документов по оформленному ПС при осуществлении валютных операций (исполнении обязательств иным способом) третьими лицами – резидентами, а также при частичной уступке прав требований (частичном переводе долга) другому резиденту; особенности учета резидентами валютных операций и подтверждающих документов по оформленному ПС при исполнении обязательств по контракту (полном или частичном) третьими лицами – нерезидентами, в том числе в случае частичной уступки своих прав требования нерезиденту; особенности учета резидентами валютных операций и подтверждающих документов по оформленному ПС при полной уступке своих прав требований по контракту нерезиденту; особенности оформления ПС и учета резидентом валютных операций и подтверждающих документов по оформленному ПС при наличии в контракте нескольких сторон по договору; особенности оформления ПС и учета валютных операций при осуществлении финансирования резидента – экспортера под уступку денежного требованиях (факторинг) фактором – резидентом.

3. На протяжении всего семинара работа с учебными кейсами и сравнительный анализ текущего и нового порядков. Ответы на вопросы. Разбор конкретных ситуаций участников.