Mini-MBA: Финансовый менеджер: Программа переподготовки

Часть 1. Управленческий блок

1. Закономерности развития бизнеса. Бизнес-модели

• Системный подход в бизнесе. Жизненный цикл компании. Функции и система управления современной компании.
• Компания и рынок: основные правила выживания в условиях высокой конкуренции — устойчивые бизнес-модели. Подходы к эффективному планированию, структурирование бизнеса.

2. Стратегический менеджмент

• Зачем нужно разрабатывать стратегию в ситуации неопределенности рынка и можно ли вести бизнес без стратегии? Уровни стратегического планирования.
• Алгоритм как разработать стратегию и как декомпозировать ("спустить") цели бизнеса до уровня подразделения. Практика
• Как организовать реализацию стратегии: система сбалансированных показателей (BSC) и стратегический план для подразделения.
• Взаимосвязь структуры компании и ее бизнес-стратегии. Типы организационных структур компаний — достоинства, недостатки, области применения.
• Управление по целям и показателям. Как формулировать цели и задачи подразделений. Контроль за достижением целей: как узнать насколько мы эффективны? Ключевые показатели эффективности (KPI). Практика
• КЕЙС: разработка стратегии, построение стратегической карты, формулирование плана мероприятий по достижению целей подразделения.

3. Стратегический маркетинг

• Разработка конкурентной стратегии предприятия. Определение источников роста и конкурентного преимущества. Практика
• Анализ потребителей и товара, который мы продаем. Сегментация потребителей. Принципы и критерии сегментации. Ошибки сегментации.
• Методы выбора целевого рынка. Принципы и подходы к оценке привлекательности рынков. Разработка стратегии выбора рынков. Практика
• Формирование стратегии позиционирования марки. Способы конкурентной отстройки. Информация, необходимая для эффективного конкурирования, атаки, создания новых рыночных ниш. Кейс
• Постановка маркетинговых целей. Маркетинговое планирование и контроль.

4. Развитие управленческих навыков

Я — руководитель

• Лидерство и руководство — в чем разница? Отличия лидера от администратора.
• Стили руководства. Ситуации эффективного функционирования различных стилей. Диагностика собственного стиля руководства. Круг управленческих компетенций. Траектория личностного роста как руководителя.
• Ситуационный подход к процессам управления. Как по-разному вести себя в различных ситуациях и с разными сотрудниками. Стиль принятия решений в зависимости от уровня готовности ваших подчиненных.

Управленческий цикл: алгоритмы управления сотрудником.

• Планирование. SMART — технология постановки целей и задач. Определение путей достижения и критерий результатов. Ловушки на пути к достижению цели.
• Организация. Распределение задач между подчиненными и эффективное делегирование. Искажение информации на этапе постановки задачи. Почему подчиненные сопротивляются делегированию?
• Мотивация. Методы диагностики мотивации сотрудника. Мониторинг собственной актуальной мотивации. Что делать в ситуации саботажа поставленной задачи?
• Контроль. Установка стандартов. Измерение фактически достигнутых результатов. Корректирующие действия. Виды контроля. Обратная связь.
• Основные правила конструктивной управленческой коммуникации.

Лидер и команда

• Природа команды: этапы формирования эффективной команды. Конструктивное взаимодействие. Методы и способы управления руководителя как тренера рабочей команды. Развитие и самореализация членов команды.
• Управление командой. Диагностика лидерского потенциала и практики для развития лидерского потенциала.

Часть 2. Финансовый блок

5. Финансовый учёт

• Основы финансового (бухгалтерского) учета. Практика
• Учет отдельных видов активов, обязательств и капитала
• Учет выпуска готовой продукции и реализации продукции (работ, услуг)
• Учет финансовых результатов и использования прибыли. Практика
• Формирование финансовой отчетности. Практика
• Новое в бухгалтерском учете
• Кейс: Отражение финансовых операций за период, заполнение оборотно-сальдовой ведомости, составление финансовой отчетности (баланс, отчет о финансовых результатах)
• Кейс: Взаимосвязь финансовых отчетов: баланс, отчет о финансовых результатах, отчет о движении денежных средств (прямой и косвенный метод)

6. Управленческий учёт. Бюджетирование и контроллинг

• Роль управленческого учета в управленческом цикле предприятия.
• Учет и отчетность. Разновидности учета: Бухгалтерский учет, Финансовый учет, Управленческий учет, Оперативный учет. Как не запутаться? Отличия, цели, пользователи.
• Связь 3-х базовых форм управленческой отчетности: ОДР, ОДДС, Баланс. Расчет денежных потоков, их анализ. Кейс. Расчет управленческой прибыли. Кейс. Отраслевые особенности. Проверка управленческого учета. Кейс
• Экономический анализ. Принятие управленческих решений с использованием различных методик калькулирования себестоимости. Что выгоднее производить/продавать? Кейс.
• Классификация и анализ затрат. Принятие управленческих решений по методике CVP (затраты-выпуск-прибыль). Расчет точки безубыточности и запаса финансовой прочности. Кейс
• Анализ товарного портфеля. Анализ прибыльности клиентов. Принятие управленческих решений на основе функционально-стоимостного анализа. Как рассчитать взаимовыгодные условия работы с клиентами? Кейс
• Бюджетирование. Цели и задачи. Финансовая структура. Кто должен управлять затратами и доходами? Кейс.
• Бизнес-процесс бюджетного планирования. Методология составления бюджета. Шаблоны бюджетов. План/фактный контроль. Кейс
• "Дорожная карта" проекта по внедрению Управленческого учета и бюджетирования. Кейс

7. Финансовый анализ

• Логика и инструментарий финансового анализа. Пользователи аналитической информации
• Выработка требований к информационной базе анализа
• Этапы и последовательность анализа. Практика
• Анализ имущественного положения предприятия
• Анализ ликвидности: элементы текущих активов и текущих обязательств
• Анализ финансовой устойчивости. Виды капитала компании. Причины роста риска при увеличении долга компании
• Анализ деловой активности (анализ рентабельности и оборачиваемости). "Финансовый цикл"
• Взаимосвязь финансовых показателей — модель DuPont
• Факторный анализ — метод цепных подстановок. Практика
• Специализированные виды анализа: оценка вероятности банкротства, анализ безубыточности. Расчет точки безубыточности и запаса прочности. Практика
• Особенности кредитного анализа. По каким параметрам оценивают заемщика — качественные и количественные модели. Расчет эффективной ставки. Практика
• Анализ структуры капитала компании. Операционный рычаг — управление структурой затрат. Финансовый рычаг — управление структурой капитала
• Оптимальная структура капитала компании. Практика
• Концепция Value Based Management. Практика

8. Налоги и налоговое планирование

• Экономическая сущность налогов (понятие, классификация, элементы). Структура налоговой системы РФ. Общая система налогообложения. Федеральные, региональные, местные налоги.
• Специальные налоговые режимы
• Налоговый и бухгалтерский учёт
• Права и обязанности налогоплательщика. Нарушения налогового законодательства, ответственность и последствия. Налоговая нагрузка и налоговое планирование
• Механизмы исчисления и уплаты основных налогов: НДС, НДФЛ, страховые взносы (гл.34 НК), налог на прибыль, транспортный налог, налог на имущество организаций, налог на имущество физических лиц, специальные налоговые режимы и проч.
• Оптимизация налогообложения. Основные направления налоговой политики
• Разбор новых положений о нормативном регулировании налогов и сборов. Практика
• Разбор проблемных ситуаций по налогообложению, возникающих в практической деятельности профессионального бухгалтера. Обзор арбитражной практики
• Кейс. Решение сквозной ситуационной задачи по налоговому планированию.

9. Международные стандарты учёта и отчетности (IAS, IFRS)

• Основные принципы учета и составления финансовой отчетности предприятий по МСФО.
• Кейс. Последние изменения в МСФО
• Учет отдельных видов активов, обязательств и капитала. Учет выручки. Учет аренды.
• Составление отчета о финансовом положении, отчета о совокупном доходе, отчета о движении денежных средств. Кейсы.
• Трансформация российской финансовой отчетности в соответствии с МСФО
• Кейс: Трансформации отчетности из РСБУ в МСФО
• Консолидация финансовой отчетности. Методы консолидации. Пошаговая инструкция по консолидации
• Кейс: Консолидация отчета о финансовом положении.
• Кейс: Консолидация отчета о финансовом положении и отчета о совокупном доходе

10. Финансовое обеспечение стратегии развития компании

• Выбор стратегии развития. Финансовые решения, факторы их определяющие. Практика
• Собственные источники финансирования. Распределение прибыли, способы начисления дивидендов. Практика
• Заемные источники финансирования. Специфика привлечения кредитов, лизинга. Выбор вариантов финансирования. Актуальная методика оценки кредитоспособности заемщика. Практика
• Цена и структура капитала. Оценка экономического роста EVA, EBITDA и др. показатели. Практика
• Методы оценки бизнеса. Оценка эффективности слияний и поглощений. Практика
• Организация работы финансовых служб на предприятии. Матрица ответственности и разработка KPI для финансовых служб. Практика
• Система сбалансированных показателей — критериев достижения цели. Практика

11. Exсel для финансистов

• Использование условного форматирования при анализе информации. Защита информации от изменения и коллективное использование файлов для сбора информации. Практика
• Математические функции. Функции для работы с массивами (ВПР). Обработка информации с помощью сводных таблиц. Подбор параметров. Практика
• Финансовые функции. Расчет чистой приведенной стоимости (ЧПС/ НПЗ). Вычисление внутренней ставки доходности (ВСД). Расчет срока окупаемости проекта формулой. Практика
• Основы статистики: среднее, среднеквадратическое отклонение, дисперсия, тренд, выброс. Статистические функции. Прогнозирование на основе тренда и сезонности. Практика

12. Управленческие отчёты в инфографике

• Теория визуализации. Принципы визуального восприятия. Виды анализа данных: рейтинг, структура, динамика, связи. Матрица выбора диаграмм. Практика
• Нестандартные диаграммы. Комбинации видов анализа, работа с неудобными данными. Отображение сложных взаимосвязей для финансов, продаж, маркетинга, HR: тримап, воронка, водопад, санкей, хорда, полар
• Дашборды. Типология: оперативные, аналитические и стратегические. Правила построения, модульная сетка, уровни информации, точка входа, воздух. Отраслевые примеры
• Как победить Эксель? Лайфхаки настройки шкал, осей, подписей, условного форматирования. Сводные таблицы и срезы для построения интерактивных дашбордов. Практика
• Продвинутые BI-инструменты. Работа с бесплатным MS PowerBI, подключение расширенных визуализаций, публикация в облако и совместный доступ
• Сквозной кейс. Итоговое практическое задание на своих данных, консультации тренера

13. Инвестиционное проектирование

Маркетинговое проектирование в предынвестиционных расчетах

• Оценка маркетинговой привлекательности проекта
• Разработка инструментов проникновения на рынок и закрепления на рынке. Практика
• PEST- и SWOT-анализ в предынвестиционной стратегии

Методика инвестиционного проектирования

• Инвестиционные идеи, инвест. проекты и бизнес-планы: состав, структура и этапы работы
• Обзор инструментов и источников привлечения денег.
• Концепция стоимости денег во времени: простые и сложные проценты, аннуитет, перпетуитет, приведенная стоимость. Номинальные и реальные проценты. Практика
• Оценка инвестиционной привлекательности: показатели NPV, IRR, PBP, PI. Практика
• Оценка финансовой реализуемости проектов. Практика
• Учет рисков инвестиционных проектов: обоснование и выбор ставки дисконтирования
• Кейс итоговый: Оценка эффективности инвестиционного проекта

Защита дипломной работы, основанной на решении реальных задач компании

В результате обучения вы:

• научитесь составлять и детально анализировать финансовую отчетность с учётом последних требований законодательства
• освоите принципы формирования оптимальной налоговой политики, и внедрите грамотное налоговое планирование в компании
• выстроите систему управленческого учёта на предприятии, которая поможет эффективно управлять затратами
• сможете оценивать финансовое здоровье компании и находить резервы для повышения эффективности бизнеса
• будете детально понимать все шаги инвест. проектов: от поиска финансирования до оценки эффективности с учётом всех рисков
• сможете трансформировать российскую отчётность в международную, составлять консолидированную финансовую отчётность по МСФО