Бесплатные видеокурсы: 1C: Упрощенка 8.0-8.1. Блок 3: учет банковских операций

Часть 5. Учет банковских операций

Платежное поручение в 1С 8 - 3: 20 мин.

Текст урока.

Документ «Платежное поручение исходящее» предназначен для учета списания безналичных денежных средств. Также, с его помощью печатаются формы исходящих платежных поручений.

Для вызова документа выберите пункт главного меню Банк - Платежное поручение исходящее. Далее нажмите в командной панели кнопку Добавить (или клавишу Insert или воспользуйтесь меню Действия — Добавить).

С помощью документа отражаются следующие виды хозяйственных операций:

• "Оплата поставщику";
• "Возврат денежных средств покупателю";
• "Перечисление налога";
• "Расчеты по кредитам и займам с контрагентами";
• "Прочее списание безналичных денежных средств";
• "Перевод на другой счет организации";
• "Перечисление заработной платы";
• "Прочие расчеты с контрагентами".

Операция"Оплата поставщику" предназначена для отражения расчетов с поставщиком.

Операция "Возврат денежных средств покупателю" используется для отражения возврата безналичных денежных средств покупателю.

Операция "Расчеты по кредитам и займам с контрагентами" предназначена для отражения расхода безналичных денежных средств по кредитам и займам.

Операция "Прочие расчеты с контрагентами" предназначена для отражения списания денежных средств по договорам с контрагентами в прочих случаях.

Операция "Перевод на другой счет организации" указывается при перечислении денежных средств на другой счете организации, включая расчетные, валютные и специальные счета.

Операция "Перечисление заработной платы" указывается при списании безналичных денежных средств на перечисление заработной платы.

В остальных случаях выбирается операция "Прочее списание безналичных денежных средств".

Документ заполняется в два этапа. Первый этап - необходимо указать:

• организацию;
• банковский счет организации;
• контрагента - получателя денежных средств;
• договор с контрагентом;
• курс валюты взаиморасчетов по договору, по которому будет учтен платеж во взаиморасчетах или сумму, на которую изменится состояние взаиморасчетов;

Второй этап заключается в учете фактического списания денежных средств по информации из банка организации. При этом заполняются следующие реквизиты:
• флаг «Оплачено»
• дата фактической оплаты документа (по выписке банка)

Документ «Платежное поручение входящее»предназначен для учета поступления безналичных денежных средств.

Для вызова документа выберите пункт главного меню Банк - Платежное поручение входящее.

С помощью документа отражаются следующие виды хозяйственных операций:

• "Оплата от покупателя";
• "Возврат денежных средств поставщиком";
• "Расчеты по кредитам и займам";
• "Прочие расчеты с контрагентами";
• "Поступления от продаж по платежным картам и банковским кредитам";
• "Прочие поступления безналичных денежных средств".

Документ заполняется при фактическом поступлении денежных средств по информации из выписки банка.

При этом необходимо указать:

• организацию;
• банковский счет организации;
• контрагента, от которого поступил платеж;
• договор с контрагентом;
• при валютных расчетах - курс валюты взаиморасчетов по договору, по которому будет учтен платеж, и сумму в валюте, на которую изменится состояние взаиморасчетов

Выписка банка в 1С 8 - 2:29 мин.

Текст урока.

Обработка «Выписка» предназначена для просмотра ранее проведенных операций по банковским счетам и регистрации операций движения денежных средств по расчетному счету организации при получении из банка выписки за определенный период (день).

Чтобы зайти в данную обработку, выберите пункт главного меню Банк – Выписка банка.

В форме списка выписок («Банковские выписки") показывается список всех созданных пользователем выписок банка для конкретной организации, расчетного счета (или для всех организаций и расчетных счетов) и периода времени. Для добавления новой выписки необходимо нажать кнопку "Добавить" в командной панели формы обработки, для открытия ранее введенной выписки - нажать кнопку "Открыть". При этом открывается форма "Выписка банка". Для каждой выписки указывается организация, расчетный счет и дата выписки.

С помощью обработки "Выписка банка" в информационную базу можно ввести новые документы "Платежное поручение входящее", "Платежный ордер на поступление денежных средств" и другие банковские расчетные документы для отражения операций движения денежных средств по расчетному счету. Во всех платежных документах, вводимых через обработку, автоматически устанавливается флаг "Оплачено" и при проведении документы формируют проводки.

С помощью обработки можно также установить признак оплаты ранее введенным в информационную базу платежным документам в соответствии с поступившей выпиской банка. Для этого в форме "Выписка банка" предназначена кнопка "Подобрать неоплаченные" - в отдельном окне будет отобран список всех банковских расчетных документов, оплата которых не была отражена ранее. В списке документов нужно отметить флажками проведенные банком документы и нажать кнопку "Провести отмеченные". Отмеченным платежным документам автоматически будет установлен признак оплаты, документы сформируют проводки по движению денежных средств.

Кнопка Дт/Кт в командной панели формы "Выписка банка" позволяет просмотреть проводки по бухгалтерскому и налоговому учету и движения по другим регистрам, сформированные конкретным документом, входящим в выписку.

Для выписок по валютным счетам отображаются как валютные, так и рублевые суммы остатков и оборотов по счету. Если валютная выписка формируется за последний день месяца, в нее попадает также результат проведенной документом "Закрытие месяца" переоценки остатков валюты на счете.

Часть 6. Учет кассовых операций

Приходный кассовый ордер в 1С 8 - 3:20 мин.

Текст урока.

Документ "Приходный кассовый ордер" (ПКО) предназначен для учета поступлений наличных денежных средств.

Для вызова документа выберите пункт главного меню Касса – Приходный кассовый ордер. Далее нажмите в командной панели кнопку Добавить (или клавишу Insert или воспользуйтесь меню Действия — Добавить).

В зависимости от установленного вида операции с помощью данного документа может быть зафиксировано поступление наличных денежных средств по различным торговым операциям.

Для добавления нового ордера нажмите кнопку Добавить или клавишу Insert. Далее выберите тип операции:

• Оплата от покупателя
• Прием розничной выручки
• Возврат денежных средств подотчетником
• Возврат денежных средств поставщиком
• Получение наличных денежных средств в банке
• Расчеты по кредитам и займам с контрагентами
• Прочий приход денежных средств.

В случае оформления поступления денежных средств от покупателя или комиссионера документ "ПКО" может быть выписан на основании документов "Реализация товаров и услуг" или "Отчет комиссионера". При оформлении таких операций следует устанавливать вид операции "Оплата от покупателя".

В том случае, если с помощью приходного кассового ордера фиксируется предоплата, то на основании приходного кассового ордера можно выписать документ "Счет-фактура выданный" на авансовый платеж.

Для операции «Оплата от покупателя» возможно автоматическое разбиение суммы платежа на оплату и аванс, для этого необходимо указать счет учета аванса. По договорам в валюте и в условных единицах в налоговом учете отражаются курсовые разницы как внереализационные доходы или расходы.

Если необходимо оформить операцию получения денег от поставщика за возвращенные ему ранее позиции номенклатуры, то в приходном кассовом ордере устанавливается вид оплаты "Возврат денежных средств поставщиком".

В случае оформления операции по возврату неизрасходованных денежных средств подотчетником устанавливается вид операции "Возврат денежных средств подотчетником". При выборе данного вида операции внешний вид формы документа изменяется, на форме отображается поле для выбора подотчетного лица из списка работников организации.

С помощью документа «Приходный кассовый ордер" можно оформить операцию получения денежных средств с банковского счета в кассу компании. При этом в документе устанавливается вид операции "Получение наличных денежных средств в банке" и указывается расчетный счет, с которого сняты денежные средства.

При получении кредитов и займов наличными выбирается операция "Расчеты по кредитам и займам с контрагентами".

Если необходимо принять розничную выручку с торговой точки, то устанавливается вид операции "Приём розничной выручки".

В остальных случаях выбирается операция "Прочий приход денежных средств".

На закладке "Печать" вводится необходимая информация для правильного формирования печатной формы документа, а именно: информация о том, от кого поступили денежные средства (поле "Принято от" в печатной форме документа), а также основание и приложение по документу.

Расходный кассовый ордер в 1С 8 - 3:15 мин.

Текст урока.

Документ "Расходный кассовый ордер" (РКО) предназначен для учета выплаты наличных денежных средств.

Для вызова документа выберите пункт главного меню Касса – Расходный кассовый ордер. Далее нажмите в командной панели кнопку Добавить (или клавишу Insert или воспользуйтесь меню Действия — Добавить).

В зависимости от установленного вида операции с помощью данного документа может быть зафиксирован расход наличных денежных средств по различным торговым операциям:

• Оплата поставщику
• Возврат денежных средств покупателю
• Выдача денежных средств подотчетнику
• Прочий расход денежных средств
• Выплата заработной платы
• Взнос наличными в банк
• Инкассация денежных средств

В случае оформления выплаты денежных средств поставщику или комитенту "РКО" может быть выписан на основании документов "Заказ поставщику", "Поступление товаров и услуг" или документа "Отчет комитенту". При оформлении таких операций следует устанавливать вид операции "Оплата поставщику". Изменения во взаиморасчетах с контрагентами происходит при акцепте документа.

Если необходимо оформить операцию выдачи денежных средств покупателю за возвращенные им товары, то необходимо установить вид операции: "Возврат денежных средств покупателю". В этом случае РКО может быть выписан на основании документа "Возврат от покупателя", или документа "Заказ покупателя".

В случае оформления операции по выдаче денежных средств подотчетному лицу устанавливается вид операции «Выдача денежных средств подотчетнику". При оформлении данной операции необходимо из справочника "Физические лица" выбрать подотчетное лицо, которому выдаются денежные средства.

Валюта, зафиксированная в документе РКО, по которому выдаются денежные средства подотчетному лицу, будет определена как валюта подотчетного лица. Именно в этой валюте подотчетное лицо должен будет отчитываться, и оформлять авансовый отчет. При оформлении операции "Взнос наличными в банк" в документе указывается та касса компании, из которой расходуются наличные денежные средства, и тот расчетный счет организации, на который они поступают.

На основании расходного кассового ордера с установленным видом операции "Инкассация денежных средств" можно ввести документ «Платежный ордер: поступление денежных средств", отражающий операцию по зачислению инкассированных денежных средств на расчетный счет организации.

В документе предусмотрена возможность фиксации выплаты так называемых прочих сумм, которые напрямую не относятся ни к одной торговой операции. Например – это может быть оплата аренды помещений, выдача денежных средств на представительские расходы и т.д. В этом случае вид операции устанавливается "Прочий расход денежных средств" и вводится дополнительная информация о статье движения денежных средств.

В документе также вводится необходимая информация для правильного формирования печатной формы документа, а именно: информация о том, кому выданы наличные денежные средства (поле "Выдать" в печатной форме документа), а также основание и приложение по документу.

Авансовый отчет в 1С 8 - 2:46 мин.

Текст урока.

Авансовые отчеты хранятся и редактируются в журнале "Авансовые отчеты".

Для вызова документа выберите пункт главного меню Касса – Авансовый отчет. Далее нажмите в командной панели кнопку Добавить (или клавишу Insert или воспользуйтесь меню Действия — Добавить).

Документ «Авансовый отчет» оформляется в той валюте, которая определена для сотрудника при выдаче ему денежных средств (документ "Расходный кассовый ордер"), как валюта подотчетного лица.

Документ имеет несколько табличных частей, которые располагаются на соответствующих закладках.

Информация о денежных средствах, полученных подотчетным лицом, отображается на закладке "Авансы".

Денежные средства, выданные подотчетному лицу могут быть израсходованы на:

• Закупку товаров и тары (закладки "Товары" и "Тара")
• Оплату поставщикам (закладка "Оплата")
• Прочие (дополнительные) расходы (закладка "Прочее").

Данные о расходе денежных средств заполняются в документе "Авансовый отчет" на соответствующих закладках табличной части.

Информация о закупленных подотчетным лицом товаров фиксируется на закладке "Товары ", информация о закупке возвратной тары фиксируется на закладке "Тара".

Информация об израсходованных подотчетным лицом суммах заполняются в соответствии с предоставленными подотчетным лицом печатными формами документов. При заполнении информации о приобретенных подотчетным лицом товаров сумма, которую истратило подотчетное лицо, отображается в двух валютах: валюте, указанной в печатной форме документа, на основании которого оформляется запись о закупке товаров, и в валюте взаиморасчетов подотчетного лица.

Если закупленный подотчетником товар сразу поступает на склад, то в документе указывается вид поступления «На склад» и указывается склад, на который поступил товар.

При вводе количества и цены ТМЦ общая сумма и сумма НДС рассчитываются автоматически. Сведения о полученных счетах - фактурах также указываются в записях табличной части закладки "Товары".

Затраты подотчетного лица на оплату поставщикам фиксируются на закладке "Оплата".

К дополнительным расходам подотчетного лица могут относиться командировочные расходы, расходы на проезд, расходы на бензин и т.д. Эта информация заполняется на закладке "Прочее". В качестве дополнительной информации может быть указана та статья затрат, на которую надо отнести прочие расходы подотчетника.

При записи документа, по строкам табличных частей "Товары" и "Прочее", в которых установлен флаг "Счет-фактура предъявлен", формируются документы вида "Счет-фактура полученный".

В конфигурации предусмотрена печать авансового отчета по регламентированной печатной форме.

Быстрая навигация по курсу 1С 8 Упрощенка: