1. Изменения в нормативные акты Банка России:
- Вопросы практического применения Инструкция Банка России от 04.06.2012 №138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением» в части оформления паспортов сделок, справок о валютных операциях справок о подтверждающих документах, ведомостей банковского контроля
- Вопросы, связанные с обменом информацией о зарегистрированных декларациях на товары, между ФТС России и уполномоченными банками в соответствии с Постановлением Правительства №1459. Порядок работы УБ с поступающей из ФТС России информацией о зарегистрированных декларациях на товары.
- Вопросы формирования электронных сообщений (ЭС) в соответствии с требованиями Положения Банка России от 20.07.2007 №308-П «О порядке передачи уполномоченными банками информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования» (с учетом Указания Банка России от 04.06.2012 №2828-У)
- Вопросы практического применения Указания Банка России от 28.08.2012 №2869-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 29.12.2010 №364-П «О порядке передачи уполномоченными банками и территориальными учреждениями Банка России в таможенные органы для выполнения ими функций агентов валютного контроля информации по паспортам сделок по внешнеторговым договорам (контрактам) в электронном виде».
2. Особенности формирования отчетности по формам №0409664 «Отчет о валютных операциях, осуществляемых по банковским счетам, счетам по вкладам (депозитам) клиентов в уполномоченных банках», 0409665 «Отчет о валютных операциях, осуществляемых с оформлением паспорта сделки». Разбор типовых ошибок
3. Ответы на вопросы слушателей, обмен мнениями.
4. Порядок проведения валютных операций и валютный контроль уполномоченных банков, установленные Федеральным законом № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (с изменениями и дополнениями):
- требования к порядку проведения валютных операций, в том числе между резидентами, наличными деньгами и осуществлении внешнеторговой деятельности;
- открытие счетов резидентами за рубежом и осуществление переводов на эти счета и с этих счетов. Режим счета, открытого за рубежом. Валютный контроль уполномоченных банков;
- порядок осуществления расчетов, требование обязательной репатриации, в том числе в связи с внесением изменений в Федеральный Закон № 173-ФЗ, порядок оформления документов;
- внутренний валютный рынок, покупка резидентами и нерезидентами иностранной валюты на внутреннем валютном рынке. Действие Федерального закона № 173-ФЗ в связи с вступлением в силу Федерального закона № 162-ФЗ «О национальной платежной системе».
5. Новые нормативные акты Банка России:
5.1. Инструкция Банка России от 04.06.2012 № 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением» и Указание Банка России от 04.06.2012 № 2828-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 20.07.2007 № 308-П «О порядке передачи уполномоченными банками информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования» (вступили в силу с 01.10.2012). Основные положения, проблемные вопросы. Предусмотренный Инструкцией № 138-И порядок осуществления валютного контроля, отличие его от ранее установленного.
5.2. Действие иных нормативных актов Банка России в связи с принятием Инструкции № 138-И.
- Инструкция Банка России от 30 марта 2004 года № 111-И «Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации»;
- Положение ЦБ РФ № 364-П от 29 декабря 2010 года «О порядке передачи уполномоченными банками и территориальными учреждениями Банка России в таможенные органы для выполнения ими функций агентов валютного контроля информации по паспортам сделок по внешнеторговым договорам (контрактам) в электронном виде».
- Положение Банка России от 20.07.2007 г. № 308-П «О порядке передачи уполномоченными банками информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования».
5.3. Документы валютного контроля, предусмотренные Инструкцией № 138-И. Паспорта сделок, порядок оформления и переоформления. Справки, порядок оформления, представления, внесения изменений. Порядок расчета сроков, установленных Инструкцией № 138-И, отличие от ранее установленного порядка. Инструкцией № 117-И и Положением № 258-П. Действия уполномоченного банка.
5.4. Контроль уполномоченных банков за валютными операциями резидентов и нерезидентов
5.5. Репатриация и контроль уполномоченных банков. Контроль уполномоченных банков за соблюдением резидентами и нерезидентами Федерального закона № 173-ФЗ. Валютный контроль за переводами средств на зарубежные счета резидентов, и по территории Российской Федерации".
5.6. Валютные операции в связи с осуществлением расчетов с платежными картами.Оформление ПС и представление справок в Инструкции № 138-И.
5.7. Контроль уполномоченных банков за нарушением актов валютного законодательства и актов органов валютного регулирования, в том числе с учетом требований новых нормативных актов Банка России (Инструкции № 138-И). Положение Банка России от 20.07.2007 г. № 308-П «О порядке передачи уполномоченными банками информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования» с изменениями, внесенными Указанием № 2828-У.
6. Операции физических лиц.
6.1. Указание Банка России № 1868-У от 20.07.2007 г. «О предоставлении физическими лицами-резидентами уполномоченным банкам документов, связанных с проведением отдельных валютных операций»;
– Инструкция Банка России от 16.09.2010 г. № 136-И "О порядке осуществления уполномоченными банками (филиалами) отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютной и операций с чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц";
– Информационные письма ДФМиВК.
6.2. Режим счета резидента за рубежом и проблема репатриации выручки, проблемные вопросы. Документы, представляемые в уполномоченный банк при осуществлении переводов на счета, открытые за рубежом.
6.3. Переводы иностранной валюты и рублей из Российской Федерации и в Российскую Федерацию, по территории Российской Федерации. Близкородственные переводы.
6.4. Валютный контроль за операциями физических лиц.
7. Информационные письма Департамента финансового мониторинга и валютного контроля Банка России.
8. Перспективы развития валютного законодательства.
9. Практика проверок банков.
9.1. Контроль за соблюдением коммерческими банками валютного законодательства со стороны МГТУ Банка России.
9.2. Типичные нарушения, выявляемые в ходе проверок.
