Новые требования Банка России (Базель II/III) по управлению ликвидностью и рисками: Семинар

Тема 1. Суть новых стандартов Базель II/III  
Структура нормативных документов Банка России по внедрению стандартов Базель II/III:  

• цели и задачи Банка России на 2014-2015 год по внедрению стандартов Базель II/III в регулировании и надзор;
• новая структура нормативов достаточности капитала и  правил расчета регулятивного капитала (числителя норматива достаточности капитала) в соответствии  с изменениями, внесенными в 2013 году Положением Банка России №395-П и Инструкцией Банка России №139-И в соответствии с Базель III (2009 - 2013)
• структура правил расчета требований на капитал (знаменателя норматива достаточности) по трем основным видам рисков (кредитный, рыночный, операционный) в соответствии  с изменениями, внесенными документами Базель II и 2.5 (2010-2012), Инструкцией Банка России №139-И (2012г) и Положения 387-П (2013г), Письма 69-Т (2012г);
• новые нормативы ликвидности, вводимые Банком России с 2015 года: показатель краткосрочной ликвидности  (ПКЛ), его соответствие нормативу LCR Базельского комитета;
• дополнительные процедуры оценки достаточности капитала (ВПОДК), в том числе:
  ·   планирования капитала: оценка потребности в капитале, установление целевых уровней капитала (базовый и продвинутый подходы);
  ·    правил расчета внутреннего (располагаемого) капитала (96-Т);
  ·  правил расчета экономического капитала,  показателей эффективности с учетом принятого риска.

  Тема 2.  Нормативные требования и рекомендации Базельского комитета и Банка России к системе управления ликвидностью в коммерческих банках  
Подходы Базельского комитета к  системе управления ликвидностью и  расчету потребности в ликвидных активов  

• Структура эффективной системы управления ликвидностью. Роли, функции и взаимодействие службы риск менеджмента и Казначейства в этой системе.
• Понятие стабильных (основных) депозитов и летучей части депозитов. Подходы Базельского комитета и Банка России.  Методы определения летучести и оттока средств фондирования, и стабильной части срочных депозитов. Расчет показателей летучести пассивов (фондирования). Классификация клиентов по признакам стабильности их депозитов и остатков на расчетных/текущих счетах.
• Разбор примера: Порядок оценки стабильной части средств до востребования на счетах клиентов.
• Понятие ликвидных активов. Мгновенная и текущая (краткосрочная) ликвидность. Подходы к расчету необходимого объема ликвидных активов. Риск аппетит банка к ликвидности как показатель допустимого дефицита  ликвидных активов.
• Линии ликвидности со стороны центрального банка для целей расчета норматива ликвидности: подходы регуляторов, механизм реализации

  Тема 3. Основные подходы и элементы современной концепции риск-менеджмента, заложенные в стандартах Базеля

• Базель II/III и проблема источников покрытия рисков. Ожидаемые и непредвиденные потери.
• Экономический капитал (оценка совокупного риска). Интеграция оценок всех видов рисков для цели финансового планирования и расчета рентабельности с учетом принятого риска
• Базель II/III и дополнительные процедуры управления капиталом, кроме соблюдения обязательного норматива достаточности капитала). ВПОДК (ICAAP) в соответствии с  96-Т  и новыми нормативными актами Банка России.
• концепция продолжающейся деятельности и ликвидации деятельности (“going” and “gone” concern) в отношении капитала и структуре капитала.