Финансовый анализ деятельности банка. Оценка финансового состояния банка. Методика расчета лимитов межбанковского кредитования: Семинар

1.  Актуальные вопросы  оценки деятельности банка.

• Основные характеристики определяющие финансовое состояние банка (структура операций, характеристика ресурсной базы, качество активов, ликвидность банка, достаточность капитала, эффективность деятельности).
• Стоимость банка как основной объект финансового анализа и финансового управления. Методы оценки стоимости и их сравнительный анализ.
• Исходная информация для проведения анализа финансового состояния банка. Отличительные особенности отчетности, представленной в соответствии с требованиями РСБУ и МСФО.
• Методология анализа (цели и задачи проведения аналитических процедур, схема проведения анализа, система показателей, их состав и оценка, формы представления результатов).
• Графическое представление финансовой устойчивости банка.
• Внутренние и внешние рейтинги. Проблемы использования внешних рейтингов.
• Причины недостоверности внешней отчетности банков. Основные искажения информации (операций по формированию капитала, резервы на обесценение активов,  показатели ликвидности, корректировки финансового результата) и методы их выявления.

2. Сущность и экономическое содержание финансовых банковских рисков и их отражение в отчетности банков. Использование рекомендаций Базель 2 для анализа качества активов и совокупного риска банка. 

3.  Методика расчета лимитов межбанковского кредитования.

• Постановка задачи расчета межбанковского кредитования. Основные факторы, которые следует учитывать при расчете лимитов межбанковского кредитования.
• Авторская модель оценки риска кредитования коммерческого банка.
• Расчет показателей, определяющих лимиты межбанковского кредитования.

4. Проблемы верификации (валидации) методик рейтингования  банков-контрагентов.

• Рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору по валидации методик кредитных рейтингов.
• Анализ стандартной российской методики рейтингования банков. Сравнение результатов внутреннего и внешнего рейтингования.
• Верификация методики рейтингования на основе классических статистических методов.
• Возможности использования нейронных сетей в процессе рейтингования банков. Проблемы выбора оптимального набора факторов для настройки нейронной сети. 

5. Организационные вопросы проведения анализа финансового состояния банка.

6. Информационная инфраструктура процессов мониторинга и анализа финансового состояния банков.

7. Практическая работа.

• Анализ банка на основе форм 101 и 102.
• Пример использования нейронной сети для определения рейтинга банка.