Валютное регулирование и валютный контроль в Российской Федерации на современном этапе: Семинар

1. Порядок проведения валютных операций и валютный контроль уполномоченных банков, установленные Федеральным законом № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (с изменениями и дополнениями).

Валютный контроль уполномоченных банков порядок осуществления расчетов, требование обязательной репатриации, в том числе в связи с внесением изменений в Федеральный Закон № 173-ФЗ, порядок оформления документов.

Изменения, внесенные  Федеральными законами от 12.03.2014 N 33-ФЗ, от 05.05.2014 N 112-ФЗ). Особенности валютного контроля.

2.   Порядок осуществления валютных операций и валютный контроль уполномоченных банков, установленный в нормативных актах Банка России:

• Инструкция Банка России от 04.06.2012 № 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением» (с изменениями и дополнениями).
• Содержание основных изменения в порядок осуществления валютного контроля, предусмотренные Указанием Банка России от 14 июня 2013 г.  № 3016-У «О внесении изменений и дополнений в Инструкцию Банка России от 04 июня .2012 № 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением».
• Инструкция Банка России от 30 марта 2004 года № 111-И «Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации».
• Порядок и сроки представления документов валютного контроля (Справки, Паспорта сделок) и порядок осуществления уполномоченными банками валютного контроля,  в связи с принятием Указания Банка России № 3016-У.
• Особенности представления Справок при взаимодействии с таможенными органами (при наличии Деклараций на товары)

3. Порядок осуществления  уполномоченными банками  контроля за:

• выполнением требования репатриации выручки,
• соблюдением порядка и сроков представления резидентами и нерезидентами документов валютного контроля  с учетом требований новых нормативных актов Банка России (Инструкции № 138-И).
• соблюдением резидентами и нерезидентами Федерального закона № 173-ФЗ в том числе за  переводами средств на зарубежные счета резидентов, и по территории Российской Федерации".
• проведением валютных операций физическими лицами.

4. Обязанность уполномоченных банков направлять информацию органам и агентам валютного контроля, установленная в нормативных актах Банка России:

• Положение ЦБ РФ № 364-П от 29 декабря 2010 года «О порядке передачи уполномоченными банками и территориальными учреждениями Банка России в таможенные органы для выполнения ими функций агентов валютного контроля информации по паспортам сделок по внешнеторговым договорам (контрактам) в электронном виде» (с изменениями и дополнениями).
• Положение Банка России от 21.06.2013 г. № 402 «О порядке передачи в налоговые органы для выполнения ими функций агентов валютного контроля паспортов сделок в электронном виде» (с изменениями и дополнениями).
• Положение Банка России от 20.07.2007 г. № 308-П «О порядке передачи уполномоченными банками информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования» (с изменениями и дополнениями) (с изменениями и дополнениями).

Основные проблемы.  Практика применения.

5. Основные нарушения валютного законодательства. Контроль уполномоченных банков. Положение Банка России от 20.07.2007 г. № 308-П «О порядке передачи уполномоченными банками информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования» (с изменениями и дополнениями)

6. Операции физических лиц в соответствии с Федеральным законом № 173-ФЗ. Переводы иностранной валюты и рублей из Российской Федерации и в Российскую Федерацию, по территории Российской Федерации. Близкородственные переводы.

7. Практика применения валютного законодательства. Информационные письма Департамента финансового мониторинга и валютного контроля Банка России.