Программа семинара:
1. Готовим отчетность за 9 месяцев. Заполняем декларацию по НДС.
2. Плательщики НДС. Освобождение от обязанностей налогоплательщика НДС.
3. Объект налогообложения.
· Реализация товаров (работ, услуг, имущественных прав), уступка права требования.
· Безвозмездная передача, в том числе в рекламных целях.
· Передача товаров для собственных нужд.
· Выполнение строительно-монтажных работ для собственного потребления.
4. Налоговая база.
· Суммовые (курсовые) разницы.
· Авансы полученные – начисление и вычет.
· Штрафные санкции по хозяйственным договорам.
5. Налоговые вычеты.
· Вычет по авансам уплаченным.
· Вычет по приобретенным товарам, основным средствам, командировочным расходам, коммунальным услугам при аренде, расходам будущих периодов.
6. Составление и выставление счета-фактуры:
· сроки,
· нумерация,
· право подписи.
Обязательные реквизиты. Исправление счета-фактуры. Ошибки, которые приведут к отказу в вычете. Ошибки, которые не препятствуют вычету. Особенности выставления счетов-фактур посредниками.
7. Раздельный учет «входного» НДС:
· методика раздельного учета,
· правило 5 процентов.
8. Восстановление «входного» НДС:
· осуществление льготируемых операций,
· переход на спецрежимы,
· передача имущества в УК другой организации,
· списание основных средств,
· брака,
· недостач.
Особенности восстановления по объектам недвижимости.
9. Налоговые агенты: обязанности и ответственность. Приобретение товаров у иностранцев (с вычетами). Аренда и приобретение имущества у органов государственной власти и управления (с вычетами).
10. Место реализации работ (услуг) – правила определения.
11. Ответы на вопросы и практические рекомендации.
Все вопросы рассматриваются с учетом всех изменений
законодательства, разъяснений Минфина РФ и ФНС РФ и арбитражной практики
на дату проведения семинара.
ПРИМЕЧАНИЯ:
1. Записаться на семинар можно по электронной почте.
2. Вопросы принимаются по электронной почте seminar@ma21.ru не позднее, чем за 3 дня до семинара.
3. Эту тему семинара Вы можете заказать как индивидуальное или корпоративное мероприятие.
Автор и ведущий: КРУТЯКОВА Т.Л. - заместитель директора издательской группы, налоговый консультант, автор многочисленных книг по бухгалтерской и налоговой тематике.
Стоимость консультационных услуг: 8000 руб., включая НДС 18%. Расходы признаются для налогообложения прибыли. Скидки (от 2 человек – 10%, от 3-х – 15 %, далее 20%). Слушатели обеспечиваются питанием, информационно-методическими материалами, письменными принадлежностями. По окончании занятий выдается сертификат о повышении квалификации по данной теме.
Место проведения семинара: г. Москва, Ленинградское шоссе, дом 16, стр. 3, 7-й этаж (м. «Войковская»).
