Ответственность контролирующих лиц по долгам компании. Как уйти от ответственности, защитить активы: Семинар

Программа:

1. Ответственность директора. Гражданско-правовая ответственность (субсидиарная ответственность по долгам организации и т.п.), административная ответственность.

• Ответственность директора при отсутствии документов. Обоснование распространения обязанности ведения бухучета на все компании (и до 2013 г), вне зависимости от указаний в законе о бухучете. Ответственность директора компании применяющей УСН. Обоснование ухода от ответственности в данном случае.
• Ответственность контролирующих должника лиц (собственников организаций владеющих более 50 % долей/акций, иных лиц которые могли давать обязательные для должника указания). Доказывание наличия/отсутствия вины в их действиях.

2. Способы ухода директора от ответственности.

• Как обосновать отсутствие вины директора при заключении договоров. 
• Типичные легенды, позволяющие объяснить заключение договоров на невыгодных для должника условиях.
• Способы заключение договоров, исключающие претензии кредиторов/суда.
• Как проявить разумную осмотрительность при выборе контрагента как условие отсутствия вины директора. Установление предмета требований по делам связанным с получением необоснованной налоговой выгоды, установление размера требований.
• Как уйти от обвинением в умысле при заключении сделки с компанией заведомо не исполняющей налоговые обязательства.
• Совершение сделок с обоснованием занижения/завышения цены. Обоснование способа, защита результатов.
• Создание преюдиции как способ защиты совершенной сделки.
• Заключение сделок в суде. Мировое соглашение. Обжалование результатов.
• Сделки с недобросовестными поставщиками. Рассмотрение подхода государства к работе с недобросовестными поставщиками (анализ законодательных инициатив, требований Минфина, судебной практики). Проявление осмотрительности и прочее. Способ заключение сделки, позволяющей обойти претензии по работе с недобросовестным поставщиком.
• Совершение сделок с обходом требований о взаимозависимости, аффилированности.
• Использование простого товарищества для отчуждения имущества. .
• Рассмотрение способов снижения налогового бремени  — использование дополнительной выгоды, штрафные санкции, перенос момента возникновения права собственности и другие.
• Отчуждение имущества посредством реорганизации компании. Анализ деловой цели.

3. Способы ухода контролирующего должника лица от ответственности.

• Владение компанией через нерезидента в том числе оффшор.
• Владение компанией через доверенных лиц (порядок оформления отношений, риски).
• Формирование полномочий директора и исключение ответственности собственников посредством изменения уставных документов и др.
• Правило «четырех углов».

4. Сокрытие структуры собственности с помощью оффшора/нерезидента.

• Трасты (на примере Кипра): понятие, механизмы контроля за действиями трастового управляющего; процедура принудительного раскрытия информации о бенефициаре, проблемы вывода имущества и оспаривания сделок  и др.

5. Порядок взыскания долгов кредиторов с директора/контролирующих лиц организации должника.

• Специальные условия оспаривания сделок по основаниям, предусмотренные ФЗ «О несостоятельности (банкротстве).
• Круг сделок, которые могут оспариваться и  др.

6. Ответы на индивидуальные вопросы.