У вас уже есть заявка на текущий период.
Если вы хотите, чтобы данная программа участвовала в розыгрыше гранта в этом месяце, необходимо добавить ее в папку "Интересные мероприятия".
Или создайте заявку на другой период.
30.05.2017 - Уточните расписание у организатора. Возможно он не успел обновить расписание.
Форма обучения:
Очно-заочная
Вид мероприятия:
Семинар
Тип мероприятия:
Открытые
Целевая аудитория
Бухгалтеры, финансисты.
Преподаватель
Морозова С.М. – налоговый консультант компании «М-СТАЙЛ», специалист в области договорного права.
Куликов А.А. – управляющий партнер ООО «Агентство Налоговых Поверенных».
Анонс программы
Финансовые трудности последних лет породили слишком много убытков, что сказалось на поступлениях налога на прибыль. В связи с этим законодатели ограничили размер переносимого убытка. В каком порядке теперь переносятся убытки на будущее? Минфин снова разъяснил порядок учета расходов прошлых лет, найденных в текущем периоде.
Описание программы
1 часть семинара (Морозова С.М.)
1. Кратко о новом в налоге на прибыль. Налоговые ставки: федеральному бюджету – больше, регионам меньше. Перенос налоговых убытков. Резерв по сомнительным долгам: лимит справедливее, но долгов меньше. Расходы на независимую оценку квалификации работников;
2. Забытые и безнадежные расходы, спорные доходы. Учитываем забытые расходы текущим периодом. Беспроцентный заем и взаимозависимость сторон. Расходы на столовую «только для своих». Несуществующий долг не значит безнадежный. Безвозмездно полученное имущество;
3. Основные средства и налог на прибыль: разъяснения Минфина. Малоценные основные средства: способ списания. Последствия модернизации полностью самортизированного ОС. Аренда земельного участка и первоначальная стоимость строящегося ОС. Классификация ОС в случае модернизации. Дорогостоящая реконструкция. Установка кондиционера в автомобиль. Когда остаточная стоимость одного ОС увеличит первоначальную стоимость ...
Подробнее о программе
1 часть семинара (Морозова С.М.)
1. Кратко о новом в налоге на прибыль. Налоговые ставки: федеральному бюджету – больше, регионам меньше. Перенос налоговых убытков. Резерв по сомнительным долгам: лимит справедливее, но долгов меньше. Расходы на независимую оценку квалификации работников;
2. Забытые и безнадежные расходы, спорные доходы. Учитываем забытые расходы текущим периодом. Беспроцентный заем и взаимозависимость сторон. Расходы на столовую «только для своих». Несуществующий долг не значит безнадежный. Безвозмездно полученное имущество;
3. Основные средства и налог на прибыль: разъяснения Минфина. Малоценные основные средства: способ списания. Последствия модернизации полностью самортизированного ОС. Аренда земельного участка и первоначальная стоимость строящегося ОС. Классификация ОС в случае модернизации. Дорогостоящая реконструкция. Установка кондиционера в автомобиль. Когда остаточная стоимость одного ОС увеличит первоначальную стоимость другого. Вложения в ликвидируемый недострой;
4. Выплаты работникам с точки зрения Минфина и ФНС. Размер выходного пособия надо обосновать. Расходы на питание работников. Компенсации работникам. Работник сам заключил договор на обучение;
5. Командировочные расходы. Как оплатить и учесть командировочные расходы. Какие документы подтверждают командировочные расходы работников. Выплата суточных. Расходы на проезд: различные ситуации. Как считать командировочные расходы в валюте;
6. Сдали «прибыльную» декларацию и успокоились? А зря…
2 часть семинара (Куликов А.А.)
1. Отдельные вопросы формирования объекта обложения НДС:
определение места реализации товаров (работ, услуг), в том числе при заключении договоров с представительствами иностранных организаций; переквалификация договоров как основание для изменения места реализации; определение места реализации товаров в зависимости от отдельных условий договоров – моменты перехода права собственности и отгрузки; определение места реализации услуг по смешанным договорам;
последние разъяснения уполномоченных органов по вопросам применения статьи 174.2 НК РФ: интернет-услуги, приобретение программного обеспечения и права пользования базами данных;
рекламные акции: рекламные расходы или безвозмездная передача;
исчисление НДС при уступке прав требования в рамках различных имущественных и обязательственных правоотношений;
исчисление НДС при заключении договоров с нестандартными условиями.
2. Применение налоговых льгот:
применение во времени налоговой льготы по предоставлению поручительств; предоставление налоговой льготы по НИОКР; применение льготы заказчиками-застройщиками; льгота в отношении гарантийного ремонта;
правомерность ретроспективного отказа от льготы;
последствия включения НДС в цену субъектами, освобождёнными от его уплаты.
3. Проблемы оформления таможенных документов для целей применения НДС:
подтверждение ставки 0% электронными таможенными декларациями и реестрами документов в рамках статьи 165 НК РФ;
отметки таможенных органов: при транзите через страны ЕврАзЭС; при продаже в рамках ЕврАзЭС; при ввозе товаров из третьих страх через страны ЕврАзЭС;
вопросы применения ставки 0% по услугам, связанным с экспортно-импортными операциями, в частности, по услугам таможенного оформления.
4. Применение налоговых вычетов:
применение налоговых вычетов при расторжении договоров и прекращении обязательств иными способами; уплата аванса третьим лицом и (или) в пользу третьего лица;
чеки ККТ и БСО как основание для применения вычета;
требования к оформлению счетов-фактур;
применение вычета при неуплате НДС контрагентом («налоговый разрыв»);
источник покрытия НДС, непредъявленного покупателю и начисляемого впоследствии;