Налоговое планирование. Все изменений на 2023-24 гг.: Семинар

День 1: изменения в налоговом контроле. Почему инспекторы придут к вам 

Антикризисные меры господдержки:

• Как государство поддержит бизнес в 2023-2024 гг. Находим плюсы в кризисе;
• Стоит ли использовать рассрочку по налогам, взносам, кредитам;
• Какие изменения приняты и ожидаются по налогу на прибыль, НДС, страховым взносам, упрощенному налогу в 2023-2024 гг. Кто имеет право на льготы, и как их безопасно получить;
• Чек-лист для руководителя: как вести бизнес в условиях кризиса. Срочные меры для защиты компании (изменение договоров, обращение в ТПП, кадровый резерв, инвентаризация и т.д.).

Новые законодательные акты в налоговом контроле и ответственности:

• Переход на единый налоговый платеж. Плюсы и минусы для бизнеса. Срочные действия, чтобы не потерять деньги в 2023-2024 гг.;
• Уголовная ответственность в свете изменений 2023-2024 гг. Как и за что могут завести уголовное дело на руководителя, главбуха, финансиста, юриста. Практика свежих решений суда. Как "снять" уголовную ответственность, и почему это стало сложнее; 
• Субсидиарная ответственность первых лиц компании по долгам: в каких случаях будет применяться в новых реалиях; 
• Как построить структуру компании и распределить функционал, чтобы собственники, руководители и главбухи были защищены от штрафов и уголовной ответственности;
• Светофор банков. Изменения в Законе № 115-ФЗ о дополнительных мерах контроля. Какие правила нужно соблюдать, чтобы сделки не признали сомнительными и не заблокировали счета;
• Аудиторы, бухгалтеры и юристы передают информацию в налоговую? Все "за" и "против" обязательного аудита; 
• Налоговая реконструкция. Как воспользоваться новыми правилами в 2023-2024 гг., чтобы защитить бизнес. Свежие суды в пользу компаний;
• Все о новом контроле личных доходов бенефициаров и первых лиц бизнеса с 2023 г.;
• Почему многие бизнесмены хотят перевести бухгалтерию на аутсорсинг и стоит ли это делать?
• Ответственность за применение налоговых схем. Практика последних громких уголовных и арбитражных дел. Перспективы 2024 г. 

Как проходит налоговый контроль на предприятии:

• Чем руководствуются налоговые органы при отборе кандидатов для налоговой проверки. В чем им помогает новая декларация по НДС? Как вести деятельность, чтобы избежать проверки; 
• Плановые и внеплановые проверки. Считаем план по налоговой проверке на 2024 г. в зависимости от видов бизнеса и от того, насколько он пострадал; 
• Что будут искать инспекторы на проверках 2023-2024 гг.? Риски дробления бизнеса и смены учредителей ради получения статуса малого или среднего предприятия. Субсидии и госконтракты. Опасные схемы с увольнением персонала и с ИП, которые категорично применять нельзя; 
• Свежие решения Верховного суда по схемам с УСН, самозанятыми и ИП; 
• Почему инспекторов интересуют холдинги, в которых все организации на общем режиме налогообложения? Как снизить риски и обеспечить безопасность такого бизнеса; 
• Взаимозависимость. Анализ применения беспроцентных займов, безвозмездных услуг, поручительства с целью подтверждения группы компаний; 
• Как раскрытие налоговой тайны помогает инспекторам разоблачать схемы; 
• Какие действия предпринять, чтобы доказать легальность бизнеса до и после проверки; 
• Как проверить самим свое предприятие: все методы контроля для руководителя; 
• Почему крупные компании стали подключаться к "витрине налогового мониторинга". Нужно ли это вам?  

Результаты проверок НДС: 

• Новая версия ИР АСК-НДС в действии. Что нужно знать и какие события контролировать в 2023-2024 гг. Анализ алгоритма развития событий в целях предотвращения негативных последствий для налогоплательщика. Рекомендации по защите; 
• Как инспекторы находят "сложные" расхождения и разрывы по всей цепочке контрагентов. Почему отвечать за них будет конечный покупатель. Кого признают бенефициаром налоговой схемы;
• Маркируемые и прослеживаемые товары – как проверяют тех, кто на электронном документообороте; 
• За что могут аннулировать декларации и заблокировать деньги на счетах. Как этого избежать;
• Что дали проверки по НДС. Схемы, которые раскрыла программа, и которые останутся в 2023-2024 гг. 

День 2: анализ схем оптимизации бизнеса 

Схемы и методы оптимизации налога на прибыль. Их анализ. Арбитраж:

• Какие антикризисные налоговые льготы введены по налогу на прибыль на 2023-2024 гг., и как их получить; 
• Новый налог на сверхприбыль с 2024 года. Кому нужно заплатить, а кто вправе отказаться от него. Как уменьшить этот налог в 2023 г.;
• Рассрочка по налогу на прибыль, использование резервов, амортизационной премии, распределения расходов и доходов – белая экономия здесь и сейчас; 
• Новая УСН - АУСН. Как ее применять и кому выгодна в 2023-2024 гг.;
• Действительно ли схемы с "упрощенкой" будут в будущем интересны? Проект изменений налогообложения ИП; 
• Почему схема с ИП-управляющим уже сейчас признана Верховным судом опасной; 
• Вся суть экономии от спецрежимов и особых экономических зон (Астрахань, Дальний Восток и др.). Какие льготы по налогам введены для разных отраслей бизнеса (IT-компании, общепит и др.);
• Альтернатива "своих" расходов – товарищество с ИП или организацией на УСН: все риски и преимущества; 
• Пожертвования военным и некоммерческим организациям. Как их оформить без лишних налогов и признать в расходах компании;
• Почему бизнесмены, даже отражая убытки, должны подтверждать их реальность. 

Схемы бизнеса, связанные с реорганизацией:

• Как влияет реорганизация – выделение, разделение, присоединение, слияние компаний – на налоговую нагрузку и безопасность бизнеса. Восстановление НДС по результатам реорганизации; 
• Безналоговые и низконалоговые способы передачи активов внутри холдинга – что сейчас актуально и работает в кризис. Как передать активы с организации на физлицо; 
• Решения Верховного суда и практика налоговых проверок 2023 г. по результатам реорганизации бизнеса. 

Схемы по оптимизации НДС. Их правовой анализ. Арбитражная практика:

• Какие антикризисные льготы введены по НДС в 2023-2024 гг., и как их получить. Быстрое возмещение НДС с учетом перехода на единый налоговый платеж; 
• Безопасная доля вычета по НДС в 2023-2024 гг., чтобы не проверяли и при этом, чтобы была оптимальной для предприятия;

Как составить договор, чтобы кризисы не сказались отрицательно на финансах предприятия. Все методы защиты от недобросовестного поставщика и покупателя; 

• Арбитраж по вычету НДС, если поставщика признали фирмой-"однодневкой"; 
• Даете скидки на товар – можно сэкономить на налогах; 
• Возврат товаров: как оформить, чтобы не потерять на НДС; 
• Что опасного в схемах НДС при получении предоплаты: заключения договоров о намерениях, простого товарищества, предоставления займа; использование в расчетах векселей, аккредитивов, задатка, залога, посреднических договоров; 
• Схемы планирования НДС в производстве, торговле и строительстве. 

Все о защите работодателя в кризис:

• Почему увольнять сотрудников в кризис опасно, а если пришлось, то как оптимально для бизнеса и по закону это сделать;
• Мобилизация сотрудников и транспорта – что предпринять работодателю, чтобы сохранить бизнес;
• Отсутствие индексации, уменьшение зарплаты, простои и отпуска за свой счет – вынужденная мера для экономии или преступление? 
• Как налоговые инспекторы будут проверять страховые взносы, и какие "ляпы" по ним будут стоить предприятию миллионы; 
• Контроль налоговой инспекцией страховых взносов в 2023-2024 гг. Изменения в схемах, повышение ответственности работодателя; 
• Страховые взносы снижены – ставки 15%, 10%, 7,6% и 0%. Кто и каким образом может этим воспользоваться.

Схемы оптимизации страховых взносов и НДФЛ:

• Новая УСН (АУСН) в 2023-2024 гг. Почему она выгодна при больших зарплатах?
• ИП и самозанятые: могут ли ими быть работники холдинга? Все плюсы и минусы схемы в 2023-2024 гг.;
• Какие льготы по НДФЛ и страховым взносам введены для разных отраслей бизнеса (IT-компании, общепит и др.);
• С 2023 г. с дохода подрядчиков платят страховые взносы. Стоит ли оставлять договоры ГПХ? 
• Преимущества авторских договоров. Особенности налогообложения выплат по ученическим договорам; 
• Договор аутсорсинга (предоставления персонала): что может сделать сделку недействительной. Арбитражная практика; 
• Путевки – новая выгодная схема оптимизации с 2022 г.;
• Фитнес и форменная одежда, представительские затраты и командировки – личные расходы руководства за счет средств предприятия;
• Схемы налоговой оптимизации "зарплатных" налогов через бонусы, аренду, командировки. Компенсация расходов на уплату процентов по кредитам и займам. "Золотые, серебряные и оловянные парашюты"; 
• Почему компенсации за разъездной характер работы и выплаты удаленщикам менее интересны в 2023-2024 гг.;
• Другие схемы оптимизации с учетом изменений законодательства по страховым взносам и НДФЛ в 2023-2024 гг.

Принципы налогового планирования и использования основных средств:

• Налоговые льготы по налогу на имущество в 2023-2024 гг.: у кого они есть и на ком интересно регистрировать активы; 
• Как оспаривается кадастровая стоимость: "стоит ли игра свеч"; 
• Использование договоров аренды. Лизинговые схемы.

Активы и деньги за рубежом: как их контролируют и что с ними будет:

• Санкционные программы на активы российских граждан за рубежом;
• Максимальный контроль: Россия вошла в ОЭСР и обменивается информацией с иностранными банками автоматически: все свежие подробности. Изменения 2023-2024 гг.; 
• Конфиденциальность бенефициара исчезла? Амнистия иностранного капитала;
• Введение налога на доход за непредставление документов о бенефициарах; 
• Какие схемы раскрыл закон о КИК;
• Новые выгодные налоговые схемы с МХК в САР с 2023 г.

Вы узнаете:

• Антикризисные меры поддержки бизнеса и новые налоговые льготы 2023-2024 гг. Что срочно предпринять руководителю, чтобы сохранить бизнес;
• Как единый налоговый платеж и другие изменения в налоговом контроле влияют на проверки;
• Ловушки налоговиков 2023-2024 гг., о которых вы не знали;
• Почему проверяют именно вас, и как подготовиться к проверке в 2023-2024 гг.;
• Как программа налоговой раскрывает схемы по НДС и зарплате;
• Налоговая реконструкция – как ее применить для своего бизнеса;
• Все о новых проверках личных доходов собственников бизнеса и граждан;
• Почему главбухов Цыбина и Ковалева привлекли к ответственности. Как работать, чтобы не посадили. Анализ положительного суда главбуха Ахмадеевой;
• Все об изменениях Закона о банкротстве и субсидиарной ответственности в 2023-2024 гг.;
• Как изменить бизнес, чтобы воспользоваться законно налоговыми льготами;
• Свыше 60 налоговых схем, в т.ч. новых 2023-2024 гг., которые помогут оптимизировать доходы, налоги и страховые взносы. Все они будут подтверждены свежей судебной практикой и ссылками на законодательные акты.