Сделки M&A: финансовые, налоговые и юридические особенности от практикующих специалистов EY: Тренинг

1. Общее описание отечественного рынка M&A и его текущего состояния
2. Общее описание основных элементов сделки M&A, их специфики и задач
3. Поиск и выбор объекта сделки; практические примеры сделок, их драйверы
4. Обсуждение основных вопросов, возникающих на этапе предварительных переговоров в отношении предполагаемой сделки. Протокол о намерениях и соглашение о конфиденциальности
5. Проведение экспертизы объекта сделки; основные задачи и влияние на последующие элементы сделки. Практические примеры, выполнение практических заданий участниками
6. Описание роли процесса оценки в сделке, практические аспекты оценки в сделке M&A, включая анализ используемых налоговых допущений
7. Юридическое и налоговое структурирование сделки: краткое описание альтернативных структур; выбор применимого права в контексте последних изменений в российском законодательстве
8. Влияние закона о деофшоризации на структурирование и документирование сделок M&A
9. Последние изменения в гражданском законодательстве РФ, влияющие на структурирование (документирование) сделок M&A
10. Основные документы, регулирующие взаимоотношения сторон в рамках сделки M&A: договор купли-продажи, соглашения эскроу, соглашения о гарантии. Анализ «рыночных стандартов» формулирования тех или иных положений документации и налоговых элементов указанных юридических документов; возможность реализации отдельных договоренностей в рамках российского права (с учетом последних изменений)
11. Налоговые аспекты договора купли-продажи и других документов в рамках сделки M&A: разделы с налоговым содержанием, инструменты защиты интересов сторон сделки (налоговые гарантии, структура расчетов, структура сделки и проч.). Практические примеры, выполнение практических заданий участниками семинара
12. Описание возможных механизмов закрытия сделки и расчета ее цены; рассмотрение практических примеров; выполнение участниками семинара практических заданий
13. Анализ возможных подходов к интеграции, максимальное повышение ее эффективности.

Цели:

1. Ознакомить слушателей с текущим состоянием отечественного рынка M&A, основными тенденциями, причинами совершения («драйверами») сделок

2. Ознакомить слушателей со структурой и хронологией процесса сделки M&A, основными ее элементами и их практическими особенностями, включая:

• Поиск (выбор) объекта сделки
• Экспертиза объекта
• Оценка объекта
• Структурирование сделки
• Закрытие сделки: варианты и механизмы
• Описание документации (юридической и финансовой), используемой при заключении сделки
• Интеграция

3. Ознакомить слушателей с финансовыми, налоговыми и юридическими аспектами основных элементов сделок M&A в их единстве и взаимосвязи

4. Ознакомить слушателей с юридической документацией, фиксирующей договоренности сторон в отношении условий сделки, включая анализ «рыночных стандартов» формулирования тех или иных положений и налоговых элементов такой юридической документации

5. Обсудить последние изменения в российском гражданском законодательстве, открывающие новые возможности для структурирования сделок M&A.

Преимущества для корпоративно обучения:

• Предварительный анализ потребностей клиента, определение целей и задач
• Выбор формата обучения
• Планирование схемы обучения 
• Адаптация и разработка программ обучения под конкретные цели и задачи клиента 
• Организация и проведение обучения 
• Пост-тренинговое сопровождение