1. Изменения.
• Положение Банка России от 29.12.2010 № 364-П “О порядке передачи уполномоченными банками и территориальными учреждениями Банка России в таможенные органы для выполнения ими функций агентов валютного контроля информации по паспортам сделок по внешнеторговым договорам (контрактам) в электронном виде”.
• Указание Банка России от 29.12.2012 № 2556-У “О внесении изменения в пункт 1.2 Положения Банка России от 1 июня 2004 года № 258-П “О порядке представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций”.
• Указание Банка России от 29.12.2010 № 2557-У “О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 15 июня 2004 года № 117-И “О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок”.
2. Система валютного регулирования и валютного контроля в Российской Федерации и валютный контроль уполномоченных банков.
• Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» № 173-ФЗ (с изменениями и дополнениями), императивные нормы.
• Регулирование порядка поведения валютных операций резидентами и нерезидентами, открытия и ведения резидентами счетов в банках, расположенных за пределами Российской Федерации. Режим счета, открытого за рубежом.
3. Порядок осуществления валютного контроля, установленный нормативными актами Банка России по валютному контролю.
• Инструкция Банка России № 117-И (с изменениями и дополнениями).
• Паспорта сделок, как документы валютного контроля. Проблемные вопросы оформления и ведения.
• Документы валютного контроля, учета и отчетности.
• Действия уполномоченных банков при оформлении и проведении валютных операций.
• Указание Банка России от 26.09.08 № 2080-У «О внесении изменений в Положение Банка России № 258-П». Основные сроки представления документов валютного контроля (с учетом изменений).
4. Направление информации о правонарушениях и Положение ЦБ РФ от 20.07.2007 N 308-П.
• Указание Банка России "О формах учета по валютным операциям, осуществляемым резидентами, за исключением кредитных организаций и валютных бирж" №1950-У и его влияние на квалификацию правонарушений.
5. Порядок открытия и ведения счетов резидентов за пределами территории РФ.
• Правила осуществления резидентами валютных операций за счет средств, находящихся на счетах за рубежом. Переводы резидентами средств на свои счета.
6. Регулирование порядка представления информации о нарушениях валютного законодательства.
• Положение ЦБ РФ от 20.07.2007 N 308-П и практика его применения (с учетом последних изменений).
• Постановление Правительства РФ от 24 февраля 2009 г. N 166 "О порядке представления органами и агентами валютного контроля в орган валютного контроля”, уполномоченный Правительством Российской Федерации Практика применения Положения Банка России №308-П на примере конкретных нарушений.
7. Валютное регулирование операций физических лиц.
• Операции физических лиц и валютный контроль уполномоченных банков.
• Нормы прямого действия Федерального закона № 173-ФЗ (в том числе заработная плата и командировочные расходы).
• Порядок осуществления переводов денежных средств физическими лицами из Российской Федерации и по территории Российской Федерации.
• Инструкции Банка России № 136-И (Новая Редакция Инструкции Банка России № 113-И).
8. Ответственность за нарушение валютного законодательства. Федеральный Закон № 174-ФЗ. 9. Перспективы развития валютного регулирования и валютного контроля в Российской Федерации.
