Финансовый директор. Управление финансами организации: Семинар

Финансовый директор компании

• Ролевые функции: топ-менеджер, контроллер, казначей, руководитель инвестиционных проектов, руководитель корпоративных финансов
• Варианты построения финансово-экономической службы
• Отношения финансового директора с генеральным директором и собственниками компании
• Дерево стратегических финансовых целей
• Стратегическая карта целей, максимизирующая стоимость компании, построение «деревьев» факторов стоимости

Компания и внешний финансовый рынок

• Направления взаимодействия компании и финансового рынка
• Влияние кризиса на внутренние управленческие процессы
• Особенности работы с банками и другими видами инвесторов период кризиса

Эффективность экономической службы

• Что такое эффективные экономические службы
• Признаки неэффективности
• Причины неэффективности
• Функции и продукты экономических служб

Финансовая отчетность компании

• Форматы финансовой отчетности. Ключевые показатели финансовой отчетности
• Обзор возможных целей и задачи финансового анализа. Содержание анализа в зависимости от целей и позиции аналитика

Классический финансовый анализ внешней отчетности компании

• Основные методы анализа. Основные группы финансовых коэффициентов и показателей. Возможности и ограничения классического коэффициентного финансового анализа
• Финансовый анализ с точки зрения кредитора/заемщика. Ликвидность (различные подходы), Платежеспособность, Финансовая устойчивость. Эффект финансового рычага
• Финансовый анализ с точки зрения собственника. Рентабельность собственного капитала. Системный подход к финансовым коэффициентам. Факторный финансовый анализ, «деревья рентабельности»
• Финансовый анализ прогнозного финансового состояния. Сбалансированность финансового плана. Визуализация финансового анализа и контроля исполнения бюджета

Практические задания

Принятие краткосрочных финансовых решений

• Управление оборотными средствами. Производственный, финансовый циклы как показатели политики управления оборотными средствами компании. Анализ издержек компании по обеспечению финансового цикла
• Управление запасами: основные задачи, учет и оценка затрат на материалы, планирование потребности в материалах, оптимальная партия заказа. Системы контроля
• Методы анализа потока денежных средств. Управление денежными потоками. Обеспечение уровня ликвидности
• Управление дебиторской задолженностью, мониторинг и контроль состояния
• Формирование политики коммерческого кредитования

Структура и стоимость источников капитала

• Оптимизация средневзвешенной стоимости капитала
• Определение оптимальной структуры капитала

Практические задания

Технология постановки управленческого учета

• Основные способы постановки управленческого учета: достоинства и недостатки
• Использование инструментария BSC и KPI при постановке систем управленческого учета
• Создание системы отчетности
• Создание учетной политики
• Создание технического задания на автоматизацию

Внедрение систем управленческого учета

• Структура проекта
• Создание устава проекта
• Создание проектной группы
• Выбор средств автоматизации
• Основные процедуры внедрения

Практические задания

Цели бюджетирования и его составляющие

• Роль бюджетирования в управлении компанией. Цели и задачи бюджетного управления. Причины неэффективного бюджетирования
• Увязка стратегических и тактических целей компании как необходимый фактор эффективности бюджетирования

Архитектура бюджетной системы

• Организационная схема процесса бюджетирования
• Особенности бюджетирования в различных отраслях

Методики планирования, контроля, и анализа

• 4 стадии бюджетирования
• Основные бюджеты компании. Финансовые, операционные, инвестиционные бюджеты
• Необходимый и достаточный набор бюджетных форм

Сводные бюджеты компании

• Увязка с ключевыми показателями деятельности компании
• Утверждение бюджетов. Роль бюджетных комитетов
• Исполнение бюджетов. Принципы бюджетного контроля и регулирования
• Анализ исполнения

Современные тенденции в бюджетировании

Внедрение системы бюджетирования

• Основные этапы внедрения системы бюджетного управления
• Регламентация процесса бюджетирования
• Роль проектных групп

Автоматизация бюджетирования

• Варианты автоматизации
• Обзор рынка систем
• Расчет стоимости внедрения

Основные факторы успешного функционирования системы бюджетирования в компании

Практикум: Кейс «Формирование набора бюджетов для компаний разных отраслей и видов деятельности».

Метод «Быстрый бюджет» или что делать, если в компании отсутствует система бюджетирования

• Суть метода «Быстрый бюджет»
• Получение бюджета в течение двух недель в трех формах (Баланс, БДР, БДДС), по которому можно провести анализ финансово-хозяйственной деятельности (анализируя фактические результаты с бюджетными)
• Преимущество и недостатки составления финансового бюджета с помощью двойной записи

Этапы получения быстрого бюджета

• Операционные бюджеты, разработка форм, сбор информации
• Создание вступительного бюджета
• Разработка проводок по дебету и кредиту для операционных бюджетов в виде двойной записи
• Получение оборотно-сальдовой ведомости. Сведение всех операционных бюджетов в оборотно – сальдовую ведомость через двойную запись
• Получение прогнозного баланса, бюджета движения денежных средств и бюджета доходов и расходов

Практикум: Разработка системы быстрого бюджетирования компании с последующим составлением финансового бюджета в трех формах (прогнозный баланс, бюджет движения денежных средств и бюджет доходов и расходов