Руководители и сотрудники финансовой службы: Курсы

1.Ключевые моменты управления финансами в коммерческой организации

• Цели бизнеса: взаимосвязь целей владельцев, управляющих и сотрудников.
• Роль предпринимателей (акционеров) в процессе достижения финансовых целей.
• Система управленческого финансового учета. Сравнение бухгалтерского и финансового подходов к управлению финансами.
• Задачи финансовой службы и их соответствие целям владельцев компании. Как произвести оценку успешности бизнеса (компании)? Основа финансового успеха: расширенное воспроизводство капитала плюс его сохранность.
• Альтернативные возможности в применении капитала компании.
• Современная модель управления компанией через стоимость бизнеса.
• Кому больше доверяет генеральный директор (акционер) – главбуху или финансовому директору?
• Идеология финансовых потоков и Отчет о Движении Денежных Средств (ОДДС).
• Структура и форма основных корпоративных финансовых отчетов.
• Что обязательно должен знать финансист о стратегии? Жизненные циклы компаний и типовые финансовые состояния, типовые стратегические позиции компании на конкурентных рынках и их связь с доходностью бизнеса, уровни формирования стратегии бизнеса.

2. Лучшая международная практика управления финансами компании

• Роль финансового директора и финансовой службы в достижении целей компании.
• Ключевые функции финансовой службы.
• Критерии оценки эффективности работы финансовой службы.
• 10 принципов эффективного управления финансами.
• Управление бизнесом и финансами по ключевым показателям (KPI и CFI).

3. Управленческий финансовый учет – информация для управления бизнесом и основа правильных решений

• Какие задачи и как должен решать управленческий учет?
• Внутренняя и внешняя информация – что важнее для успеха компании?
• Зачем компании информация о внешней среде (бизнес-разведка)? И почему информация – самый дорогой ресурс?
• Структура управленческого учета. Тактические и операционные отчеты.
• Регламент управленческой отчетности для бизнес-единицы.
• Какой информацией пользуется топ-менеджмент лучших компаний?
• Директорская версия основных финансовых отчетов и бюджетов.
• Два мира, две системы: взаимосвязь, взаимодействие и отличия бухгалтерского и управленческого учетов.
• Разработка учетной политики для ведения управленческого финансового учета.
• Стандарты управленческого учета. Практические советы консультантов по методологии и внедрению управленческого учета.
• Типовой календарный план-график и особенности проекта по внедрению управленческого финансового учета.

4. Управление денежными потоками, доходами и расходами компании

• Структура и форма Отчета о Движении Денежных Средств.
• Принципы эффективного управления денежными потоками (методология казначейского планирование и контроля).
• Структура и форма Отчета о Доходах и Расходах.
• Классификатор статей учета: назначение, структура и разработка.
• Классификация и типы затрат – три типовых модели анализа и контроля издержек.
• Построение системы управления и планирования затрат – от простого к сложному.
• Распределение косвенных затрат – цель, принципы, методы, базы.
• Принципы эффективного управления затратами (анализ и контроль расходов).
• 7 ключевых вопросов управления доходностью бизнеса.

5. Управленческий баланс – главный финансовый и инвестиционный отчет о бизнесе

• Составление управленческого баланса: практические приемы и рекомендации.
• 4 основных отличия управленческого баланса от бухгалтерского.
• Балансировка разделов и статей управленческого баланса: оптимальные соотношения групп активов и пассивов баланса.
• Принципы эффективного управления товарными запасами с финансовой точки зрения.
• Принципы эффективного управления дебиторской задолженностью: практические подходы и приемы.
• Система кредитных рейтингов клиентов и сотрудничество подразделений в управлении дебиторской задолженностью.
• Принципы эффективного управления заемным капиталом: балансировка надежности и риска.
• Ключевые вопросы построения эффективной политики привлечения капитала и займов.

6. Финансовый анализ и аудит как искусство понимания бизнеса

• Финансовый аудит как регулярная технология диагностики финансового состояния бизнеса.
• Методы, принципы и наилучшие показатели для эффективного финансового анализа.
• Ключевые характеристики финансовой устойчивости предприятия – ликвидность, рентабельность, платежеспособность.
• Анализ кредитоспособности и инвестиционной привлекательности.

7. Бюджетирование и финансовое планирование в компании

• Смысл и назначение бюджетирования: определить привлекательные цели и проложить к ним оптимальный маршрут.
• Финансовая стратегия компании: сочетание философии и бизнес-планирования.
• Выбор показателей для определения стратегических целей.
• 5 главных целей бюджетирования и их приоритеты.
• Типология и взаимосвязь бюджетов в компании.
• Финансовое прогнозирование и планирование. Сценарный анализ будущего компании.
• Бизнес-модель компании в форматах «как есть» и «как будет».
• Архитектура системы бюджетирования в компании. Регламенты, объекты и отчеты.
• Формирование финансовой структуры бизнеса. ЦФО и ЦФУ: наиболее важные отличия.
• Внедрение эффективного бюджетирования в компании. Основные этапы и проблемы.
• Типовые серьезные ошибки при внедрении и реализации бюджетирования.
• Консолидация управленческой отчетности: цели, формы, приемы, методы.
• Финансовый контроль и аудит в компании. Понятие контроллинга.
• Структура и инструменты финансового контроля в компании.

8. Построение эффективной финансово-экономической службы (ФЭС)

• Организационная структура финансовой службы компании.
• Функции и задачи основных подразделений ФЭС.
• Функции и задачи основных финансовых руководителей и сотрудников.
• Квалификационный профиль финансового директора.
• Подбор сотрудников для финансовых подразделений организации.
• Методика «Профиль Успеха» как основа для диагностики при наборе финансовых менеджеров.
• Мотивация сотрудников ФЭС: обсуждение принципов мотивации, рекомендации.
• Взаимодействие руководителя ФЭС с владельцами и топ-менеджментом компании.

9. Автоматизация управленческого учета и бюджетирования

• Оценка готовности организации к внедрению системы автоматизации финансового управленческого учета.
• Выбор системы автоматизации на основе оценки ключевых факторов. Пример набора ключевых факторов.
• Как должны себя вести финансисты для успешного внедрения системы автоматизации?
• Что должна «уметь» система автоматизации? Состав отчетов в системе автоматизации управленческого финансового учета.
• Оценка стоимости проекта по внедрению автоматизированной системы учета.
• Основные этапы внедрения автоматизированной системы управления финансами.

10. Успешное управление бизнесом на основе риск-менеджмента. Современный подход, используемый в большинстве зарубежных компаний

• Риск-менеджмент: цели, задачи, практика лучших компаний.
• Философия и методология современного риск-менеджмента. Международные стандарты.
• Определение факторов (причин) риска и возможных последствий.
• Качественная и количественная оценка рисков. Построение карты рисков.
• Методы анализа рисков и сбора информации для риск-менеджмента.
• Методы снижения рисков и обеспечения безопасности бизнеса.
• Мониторинг и контроль рисков.
• Практические советы консультантов по управлению рисками.
• Создание эффективной команды по управлению рисками.
• Управление рисками как основной инструмент Совета Директоров.

Общий перечень практических задач (кейсов):**

• Кейс. Взгляд на баланс глазами предпринимателя: составление и анализ управленческого баланса. Оценка эффективности управления собственным капиталом предприятия.
• Кейс. Расчет стоимости компании «в уме» (без калькулятора) на основании международных стандартов за 10 минут.
• Кейс. Управление инвестициями: выбор сценария развития – инвестировать или платить дивиденды капитала.
• Кейс. Выбор основных финансовых показателей для планирования, анализа и контроля бизнеса.
• Кейс. Управленческий учет финансовых операций на примере производственной компании.
• Кейс. Финансовые операции и взаимоувязка основных бюджетов (БДДС, БДР, Баланс).
• Кейс. Анализ и распределение косвенных затрат по бизнес-единицам и видам продукции.
• Кейс. Финансовый анализ по ключевым показателям.
• Кейс. Разработка всех видов бюджетов компании (полная версия).
• Кейс. Подготовка и разработка регламентов и положений об Управленческом Учете и Бюджетировании.
• Кейс. Оценка ключевых рисков по финансовой отчетности компании.
• Мини-кейсы (от 5 до 10): Анализ и решение реальных бизнес-ситуаций на основе данных по реальным компаниям.
• Тест. Диагностика (определение) типа личности финансового руководителя.
• Тест. Определение склонности к риску.

*Примечание по программе курса: последовательность вопросов и тем в программе соответствует графику обучения в рамках 3 дней. По усмотрению авторов допускаются переносы некоторых пунктов и разделов программы курса на более ранние или более поздние дни, чем указано в программе.

**Примечание по перечню практических задач: задачи и кейсы проводятся (выбираются) экспертами в соответствии со средним уровнем квалификации участников в группе, проявленного ими интереса и прочими объективными факторами. В целом за 3 дня проводится не менее 90% кейсов и тестов из заявленного списка.

Участники курса узнают, как эффективнее:

• работать с балансом компании, отчетом о доходах и расходах, отчетом о денежных потоках;
• оценивать деятельность компании по основным финансовым отчетам и показателям;
• использовать отчетные документы для принятия ключевых решений бизнеса;
• ставить задачи сотрудникам ФЭС и контролировать их выполнение;
• работать в системе бюджетного управления компанией (СБУ) и использовать методологии и технологии разработки бюджетов;
• составлять бюджеты, организовывать бюджетный процесс.

Форма проведения:

Курс проходит в интенсивной интерактивной форме с решением большого количества кейсов из практики российских и иностранных организаций.