1. Принципы валютного регулирования и валютного контроля:
•Принципы и формы осуществления валютного регулирования в РФ.
•Инструменты валютного регулирования.
•Идентификация валютных операций.
2. Система валютного регулирования:
•Нормативно-правовая база валютного регулирования в Российской Федерации.
•Действие федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» № 173-ФЗ (с изменениями, вступившими в силу 2012 году и вступающими в силу в 2013
г). Проекты будущих изменений Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле».
•Действие валютного законодательства в связи с принятием Федерального закона от 27 июня 2011 года № 161-ФЗ «О национальной платежной системе».
•Особенности проведения валютных операций резидентами и нерезидентами.
•Специфика правового статуса резидента и правового статус нерезидента при совершении валютных операций.
•Ответственность за нарушение правил проведения валютных операций.
•Порядок открытия резидентами (юридическими и физическими лицами) счетов в банках, расположенных за пределами территории РФ, ответственность за нарушение правил открытия таких счетов.
•Режим счета резидента в зарубежном банке.
•Особенности осуществления резидентами валютных операций за счет средств, находящихся на счетах за рубежом. Переводы резидентами средств на свои счета.
•Репатриация выручки от внешнеторговой деятельности: правила и ответственность за нарушение.
3. Валютный контроль:
•Валютный контроль – цели, содержание, процедуры.
•Органы и агенты валютного контроля: полномочия, требования и процедуры обмена информацией.
•Порядок передачи уполномоченными банками информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования.
4. Документы и процедуры валютного контроля:
•Актуальные вопросы применения нормативных актов валютного контроля. Инструкция Банка России № 138-И от 04.06.2012 г. «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением».
•Паспорт сделки – особенности составления, сроки представления. Изменения с 2012 года.
•Оформление справки о валютных операциях, справки о подтверждающих документах и требования к сопроводительным документам.
•Оформление валютных платежных поручений и расчетных документов между резидентами и нерезидентами.
5. Анализ практических ситуаций проведения валютных операций и оформления документов:
•Разбор конкретных ситуаций.
•Примеры решения практических задач.
•Сложные ситуации валютных операций: ответы на вопросы.
•Обобщение практики применения нормативных актов Банка России на основании информационных писем ДФМиВК.
