1. Как проходит налоговый контроль по новым правилам в 2016 году.
2. Комментарии к новым Федеральным законам, посвященным изменениям бухгалтерского и налогового законодательства с 2016 года.
3. На практических примерах сближаем бухгалтерский и налоговый учет в 2016 году при формировании:
3.1. Резерва по сомнительным долгам (с практическим применением ПБУ 18/02);
3.2. Резерва на гарантийный ремонт и гарантийное обслуживание.
4. Налог на имущество организаций.
4.1. Новое в налогообложении по налогу на имущество организаций в 2016 году.
4.2. Не объекты по налогообложению в 2016 году; льготы по налогообложению по движимым основным средствам в 2016 году. Мнение ФНС РФ.
4.3. Примеры спорных вопросов налогообложения по налогу на имущество в 2016 году.
4.4. Порядок уплаты налога, исчисляемого исходя из кадастровой стоимости. Позиция Минфина РФ.
5. Налог на добавленную стоимость.
5.1. Обновления законодательной базы по НДС в 2016 году. Инструктивные и разъясняющие письма Минфина РФ и ФНС РФ.
5.2. Постановления Правительства РФ от 29.11.2014 № 1279, от 30.07.2014 № 735.
5.3. Ведение журналов учета счетов-фактур, книг покупок, книг продаж в 2016 году.
5.4. Заполнение налоговых деклараций по НДС. Коды по НДС.
5.5. Корректировка стоимости отгруженных товаров (работ, услуг), в том числе при выплате премий (предоставлении скидок). Корректировочные счета-фактуры. Различия между исправлениями и корректировками.
5.6. Порядок применения налоговых вычетов. Сложные и спорные вопросы исчисления НДС.
5.7. Возможен ли вычет НДС по неотделимым улучшениям арендованного имущества.
5.8. Если реализуется недостроенный жилой дом, надо ли платить НДС: мнение Минфина РФ, судебная практика.
5.9. При каких ошибках в счете-фактуре можно принять НДС к вычету:
5.10. Какие ошибки в счете-фактуре препятствуют вычету НДС.
6. Налог на прибыль организаций.
6.1. Изменения в налогообложении прибыли в 2016 году: новое в законодательстве; рекомендации Минфина и ФНС России.
6.2. Федеральные законы РФ от 08.06.2015 № 150-ФЗ, от 08.03.2015 № 32-ФЗ.
6.3. Учет в целях налогообложения доходов по договорам с длительным технологическим циклом: практические примеры.
6.4. Учет расходы по процентам по займам и кредитам в 2016 году.
6.5. Суммовые разницы в 2016 году. Минфин РФ изменил свое мнение. Позиция ФНС РФ.
6.6. На какую дату исполнителю следует учитывать вознаграждение от оказания услуг: на дату оказания услуги; на последнее число месяца; на дату подписания акта. Выбираем дату правильно.
6.7. Проведена модернизация полностью самортизированного основного средства: как начислять амортизацию.
6.8. Зависит ли момент начала амортизации по объекту недвижимости от даты госрегистрации прав на него.
6.9. Расходы на работы субподрядчиков: прямые или косвенные?
6.10. Препятствуют или не препятствуют несущественные ошибки в первичных учетных документах признанию расходов в налоговом учете: мнение Минфина РФ; позиция ФНС РФ.
7. Арбитраж.
7.1 Необоснованная налоговая выгода в 2016 году.
7.2. Проявление должной осмотрительности при выборе контрагента в 2016 году: на что обратить внимание.
7.3. Обзор от 30.06.2015 судебных актов, вынесенных Верховным Судом РФ по вопросам налогообложения в 2015 году (письмо ФНС РФ от 17.07.2015 № СА-4-7/12693@).
