Остаться в живых! Налоговая оптимизация среднего бизнеса: Семинар

Часть 1. Когда и чем рискует бизнес, его собственник и менеджмент?

Налоговый контроль. Как попасть в «топ-200» проверяемых в вашей налоговой инспекции.

• Методика отбора на выездные налоговые проверки.
• Все инструменты анализа налогоплательщика: служебные базы данных и поисково-информационные комплексы - всего более 20.
• Подробный разбор примеров содержания «Обоснований включения в план выездных налоговых проверок».
• Как работают комиссии по легализации налоговой базы.

Мероприятия налогового контроля

• Начало проверки, тактика допросов и опросов, экспертизы, встречные проверки, выемки, осмотры, контроль IP и MAC адресов и т.д

Полицейские проверки.

• Тактика и методы оперативно-розыскных мероприятий, мифы и действительные возможности.
• Как выявляются экономические и налоговые преступления.
• Алгоритм предупредительных мер.

Уголовная ответственность за налоговые преступления. Адвокатская практика.

• Порядок возбуждения и расследования уголовных дел по налоговым преступлениям.
• Регламент взаимодействия Полиции, ФНС и Следственного комитета.
• Если возбуждено уголовное дело: уловки адвоката.

Арбитражные налоговые споры.

• Аналитика и практика: необоснованная налоговая выгода и ее расчет, проверка контрагентов, дробление бизнеса, формальные нарушения, ответственность руководителя, корпоративные споры, инструменты налогового планирования.
• Как добиться обеспечительных мер в суде. Как возместить расходы на представительство в налоговом споре.

Имущественная безопасность.

• Классификация типичных угроз из собственной практики - Центра taxCOACH.
• Рейдерские захваты через «однодневки».

Управленческая безопасность и ее связь с налоговой оптимизацией.

• Как воспринимают построение группы компаний руководители и сотрудники. Отношения между партнерами по бизнесу. Причины и виды конфликтов

Часть 2. Как сделать общение безопасным, а информацию - недоступной.

•  IT-инструменты для налоговой, имущественной и управленческой безопасности. Иллюстрированная версия для руководителей.

Часть 3. Безопасная бизнес-платформа

Исходная ситуация для структурирования вашего бизнеса

• Стратегические принципы налоговой безопасности и защиты активов. Определение «фиолетовых элементов» бизнеса.
• Фиксируем ключевые признаки оптимизации: ваши клиенты и их потребности (в зависимости от отрасли), организация и ее структура в 3D, увязка стратегии, структуры и особенностей внешней среды и мотивации ключевых сотрудников.

Формируем юридическую структуру группы компаний

• Построение группы компаний в зависимости от организационной структуры.
• Примеры из консалтинговой практики с учетом мнения арбитражных судов.
• Выбор организационно-правовых форм и внутренних связей в зависимости от системы мотивации: ООО, НАО, производственный кооператив, полное  товарищество, хозяйственное партнерство, индивидуальные предприниматели.
• Апгрейд корпоративных правил.

Процессный подход в налоговой оптимизации. Отрасли, инструменты и кейсы из практики taxCOACH®

• Сбыт и оптовая торговля (6 кейсов);
• Розничная торговля (3 кейса);
• Простое товарищество (5 кейсов);
• Доверительное управление (2 кейса);
• Производство - 3 варианта обособления и 4 инструмента (3 кейса)
• Использование ИП в разных отраслях (5 кейсов);
• Производственный кооператив в разных ролях (3 кейса);
• СМР, строительство, девелоперские проекты (6 кейсов).

Часть 4. Структура владения средним бизнесом

Скрытое владение и владельческий контроль

• Принципы обеспечения владельческого контроля. Причины и цели реализации скрытого владения бизнесом. Владение бизнесом через АО и перекрестное владение (4 кейса).
• Управляющая компания и 5 ее ролей в группе компаний (5 кейсов). Новый инструмент: множественность директоров

Как отрегулировать отношения между собственниками

• Причины и виды конфликтов между собственниками (примеры из практики taxCOACH). Принудительная ликвидация. Гид по фиксации договоренностей собственников (5 зон рисков).
• Корпоративный договор: нестандартные возможности и практика (3 кейса).
• Опцион: защита от номинала в бизнесе.
• Хозяйственное партнерство: скрытое владение и повод собственникам «договориться» (2 кейса).
• Уставное регулирование и совет директоров: способы предотвращения конфликтов в бизнесе (3 кейса). Работа с миноритариями (ослабление, вытеснение)
• Инвестиционное товарищество: скрытое владение и регулятор отношений в диверсифицированном бизнесе (3 кейса).

Если банкротство неизбежно.

• Тактика и поведение на этапе подготовки к банкротству. Разбор кейсов

Часть 5. Безопасность и защита активов. Финансирование в группе компаний.

• Выбор субъекта для обособления имущества и режима налогообложения (сравнительный анализ).
• 6 способов использования имущества в группе компаний и подбор правильного договора. 4 способа передачи имущества: налоговые последствия и нюансы реализации.
• Инвестирование и перераспределение финансов без налогов. Старый добрый вексель: нестандартные приемы использования

Часть 6. Как лаконично связать управленческую модель и защищенную юридическую структуру. Трансформация бизнеса

ДЗЕН-Структура.

• Типичные задачи: внедрение управляющей компании, разделение персонала, обособление активов, закрепление реального собственника, разделение и объединение бизнесов и т.п. (9 кейсов)
• Кейс: защита активов в корпоративном конфликте. Кейс: выведение имущества при рейдерском захвате.
• Кейс: эшелонированная защита активов с обходом требования раскрытия бенефициара. Кейс: выкуп компании и имущества.

Перевод бизнеса на новые рельсы. Кейс от А до Я.

• Исходная ситуация, создание сектора собственников, анализ орг.структуры, финансовые потоки, переход к перекрестному владению, владельческий контроль, распределение персонала, дорожная карта реорганизационных процедур, комплексная финальная модель.

Индивидуальные консультации