НДС. Налог на прибыль. Снимаем сложные и неясные вопросы в исчислении и уплате 2х налогов: Семинар

Программа:

НДС:

1. Налоговая база по НДС в сложных ситуациях.

• исчисление НДС с межценовой разницы.
• уступка права требования.
• безвозмездная передача, в т.ч. раздача товаров в рекламных целях.
• штрафные санкции по хозяйственным договорам.
2. Особенности определения налоговой базы и получения вычетов по товарам (работам, услугам), стоимость которых выражена в условных единицах с учетом последних разъяснений Минфина.

3. Требования к оформлению авансовых и отгрузочных счетов-фактур. Типичные претензии налоговых органов. Ошибки в оформлении счетов-фактур, которые не препятствуют вычету. Правила 2010 года. Электронные счета-фактуры.

4. Вычеты – сложные и спорные ситуации (командировочные расходы, аренда, приобретение основных средств, возврат товаров, вычет в более позднем периоде).

Налог на прибыль:

1. Изменения в исчислении налога в 2011 году.

• амортизируемое имущество.
• уплата ежемесячных авансовых платежей по налогу на прибыль.
• учет расходов в виде процентов по займам и кредитам.
• применение нулевой ставки по дивидендам.
2. Сложные вопросы исчисления налога на прибыль с учетом разъяснений Минфина РФ и налоговых органов.

• расходы на командировки.
• расходы на содержание служебного транспорта, компенсации за использование личных автомобилей.
• списание дебиторской задолженности, безнадежные долги.
• списание кредиторской задолженности.
• расходы на оплату труда.
• арендная плата и лизинговые платежи.
• доходы по договорам с длительным циклом.
• исправление ошибок прошлых лет.