Контроль за налогоплательщиком и минимизация налоговых рисков в 2019 году. Практика разрешения налоговых споров: Повышение квалификации

1. Обзор изменений, связанных с контролем за налогоплательщиком (середина 2018-2019 гг.). Изменения, внесенные в Налоговый кодекс, касающиеся налоговых проверок, дополнительных мероприятий налогового контроля, сбора информации о налогоплательщике и пр.
2. Минимизация налоговых рисков.
   • Анализ последней практики оснований доначислений при проверках.
   • Обоснованность затрат. Разъяснения по вопросам о порядке учета в целях налогообложения прибыли организаций расходов.
   • Как снизить риски претензий о формальном дроблении бизнеса.
   • Оценка рисков применяемых способов налогового планирования. Разработка конкретных рекомендаций по устранению рисков.
3. Ответственность налогоплательщика и лиц, признанных виновными в совершении налоговых преступлений.
   • Ответственность за непредставление информации и документов.
   • Оценка умышленности в действиях налогоплательщика: новые рекомендации для налоговиков.
   • Ужесточение санкций за неуплату налогов (взносов). Новые нормы УК. Условия освобождения от уголовной ответственности. Спорные моменты применения статей УК.
   • Свежие разъяснения о порядке наложения ареста на имущество налогоплательщика.
   • Субсидиарная ответственность и взыскание налоговых недоимок юрлиц с руководителей, бенефициаров (собственника), главного бухгалтера.
   • Судебная практика по отдельным видам налогов. Аргументы, которые применяли налогоплательщики и налоговые органы по отдельным категориям налоговых споров по отдельным категориям дел.
4. Работа с контрагентами.
   • Необоснованная налоговая выгода. Критерии оценки налоговых схем, направленных на незаконное уменьшение налоговых обязательств. Когда налоговой выгоды (экономии) нет, а претензии налоговиков могут иметь место (примеры из судебных дел).
   • Проверка контрагента: требования к осмотрительности, противоречия между позицией законодателя, разъяснениями финансовых органов и решениями судов.
5. Договоры и претензии налогового органа к необоснованной налоговой выгоде.
   • Риски и проблемы налоговых последствий отдельных видов договоров и пути их решения. Как формулировки в договорах могут повлиять на необходимость уплаты НДС и налог на прибыль. Расходные, доходные и смешанные с точки зрения доходов и расходов договоры. Риски безвозмездных договоров. Сложные вопросы определения сроков и места выполнения работ (услуг).
   • Практика признания сделок недействительными по иску налоговых органов. Последние судебные дела о переквалификации сделок.
   • Договоры с физлицами и ИП. Переквалификация договоров ГПХ в трудовые.
6. Органы и мероприятия налогового контроля.
   • Камеральная и выездная налоговые проверки: вопросы, возникающие на практике. Запрос при встречной проверке. Обязанности и права налогоплательщика, рекомендации проверяемым.
   • «Сопутствующие» мероприятия: допрос свидетеля; осмотр территории, помещений; выемка документов; требования о предоставлении информации. Возможности осмотра налоговиками программного обеспечения.
   • Совместная работа налоговых и иных органов «против» налогоплательщика. Расширение сотрудничества ФНС и Росфинмониторинга.
   • Полномочия банков в сфере налогового контроля. Оспаривание действий банков.
   • Подача возражений в налоговый орган. Обжалование актов налоговых органов и действий (бездействия) их должностных лиц.

Бухгалтеры-члены ИПБ могут получить сертификат о 40-часовом повышении профессионального уровня. Для оформления сертификата предоставьте копии членского билета и аттестата ИПБ России.

Стоимость обучения с получением сертификата ИПБ — 38 950 р.

Удостоверение о повышении квалификации в объеме 24 часов (лицензия № 3094 от 15.08.2017).

Для оформления удостоверения необходимо предоставить:

• копию диплома о высшем или среднем профессиональном образовании (в случае получения диплома не в РФ, просим уточнить необходимость процедуры признания иностранного диплома в РФ по телефону, указанному на сайте)
• копию документа, подтверждающего изменение фамилии (если менялась).

В пакет участника входит:

• обучение по заявленной программе;
• комплект информационно-справочных материалов;
• папка участника курса с канцелярскими принадлежностями;
• обеды.