Все изменения налогового законодательства и бухгалтерского учёта 2018 г. Налоговый контроль: Семинар

1-й день

Изменения в расчёте налога на прибыль:

• Изменения главы 25 НК РФ на 2018 г.: новый учёт расходов на обучение, безвозмездно полученных и выявленных при инвентаризации средств, резерва по сомнительным долгам, основных средств, штрафных санкций, аренды, дивидендов, займов, бензина, расчётов с подотчётными лицами и др.
• Новые разъяснения специалистов Минфина и ФНС России о порядке расчёта налога на прибыль.
• Порядок подтверждения расходов на товар и доставку. Порядок оформления товарных и транспортных накладных, УПД, доверенностей.
• Начисление законных процентов и штрафных санкций в целях налога на прибыль и НДС.
• Новые риски по отражению кредиторской задолженности, беспроцентных займов, безвозмездного пользования имуществом, подарков и пр.
• Претензии налоговых инспекторов при отражении расходов (по договорам аренды; представительских и командировочных расходов; возвратных материалов; затрат на страховку, мобильную связь, ГСМ; штрафных санкций; рекламу; бытовых расходов; затрат, не уменьшающих налогооблагаемую прибыль и пр.)
• Исчисление и уплата налога на прибыль обособленными подразделениями. Порядок переноса убытков на будущее.

НДС:

• Комментарий к изменениям главы 21 НК РФ, в т. ч. проверки декларации по НДС.
• Новые формы декларации по НДС и счетов-фактур 2018 г. Новые правила оформления счетов-фактур, заполнения книги покупок и продаж.
• Переход на электронный документооборот счетами-фактурами. Универсальный передаточный документ в разных ситуациях по НДС.
• Исчисление НДС и оформление счетов-фактур по договорам комиссии (агентским договорам, поручения), при получении и возврате предоплаты, взыскании штрафных санкций.
• Оформление счетов-фактур при изменении цены товара: предоставлении скидки, бонуса, премии и т.п., в том числе за прошлые налоговые периоды. Возвраты товара.
• Исправление ошибок по НДС mdash; новые правила оформления книги покупок и продаж 2018 г.

Изменения в расчёте страховых взносов:

• Спорные ситуации отражения в отчётности командировочных расходов, больничных, аренды, материальной выгоды и других выплат сотрудникам.
• Проверки страховых взносов: налоговая инспекция + Пенсионный фонд, ФСС России. Досудебный порядок регулирования споров по результатам налоговых проверок страховых взносов.
• Новые ставки по взносам (по вредным видам деятельности) для УСН. Увеличение нагрузки по страховым взносам с 2021 г. Предельная величина страховых взносов.

2-й день

Защита расходов по зарплате и иным выплатам сотрудникам:

• Комментарий к изменениям законодательства на 2018 г. и практике проверок со стороны трудовой и налоговой инспекции. Зарплата quot;авансом quot;, новые сроки выдачи, премии, расчёт сверхурочных и оплата работы в праздники и выходные.
• Гражданско-правовой договор: основные ошибки оформления, отличия от трудового договора. Запрет заёмного труда.
• Изменения в трудовом праве, в т. ч. порядок заключения срочных договоров и трудовых договоров с дистанционными работниками, трудовые отношения с директорами и главбухами.

Анализ споров с работниками при увольнениях и снижении зарплат:

• Расторгаем трудовой договор с работником: сокращение, увольнение по собственному желанию и по соглашению сторон. Кого увольнять нельзя? Выплаты при увольнении. Как оформить взаимоотношения, если работник согласен вернуться на предприятие в будущем.
• Перевод сотрудника на нижеоплачиваемую работу. Вводим сокращённый рабочий день по правилам 2017 г., световой режим работы, сокращённую рабочую неделю.
• Схемы легализации зарплаты: как работать по закону и с минимальными потерями для предприятия.

Сложные вопросы начисления зарплаты, премий, отпусков, командировочных выплат:

• Новые правила по выплатам за работу в условиях, отклоняющихся от нормальных, плата за работу в ночное время, в выходные и праздники, при ненормированном рабочем дне.
• Оплата труда при совмещении профессий, обучения или замещении отсутствующего работника, простое организации, вредном производстве, выплаты премиальных.
• Изменения в исчислении отпускных. Расчёт компенсации за неиспользованный отпуск. Правила определения среднего заработка. Отпуска в рабочих днях и при суммированном учёте времени. Отпуск без сохранения зарплаты. Отпуска совместителей и учебные отпуска.
• Командировки по-новому: изменения по суточным, документальное оформление, учёт и налогообложение командировочных расходов. Разница между командировками и компенсацией за разъездной характер работы у водителей.

Сложные вопросы исчисления больничных, декретных и детских пособий:

• Новое в расчёте и оплате больничных и декретных, электронные больничные листы.
• Спорные вопросы выплаты пособий бывшим сотрудникам; сотрудникам, заболевшим в командировке, в отпусках и т.д. Больничные для совместителя.
• Особенности выплаты пособий в связи с производственной травмой, профзаболеванием, особенности оплаты отпуска по беременности и родам.
• Доплаты по больничным за счёт работодателя.
• Типичные ошибки при оформлении больничных и декретных mdash; что следует знать бухгалтеру и кадровику.
• Пособия на детей. Индексация пособий.

3-й день

Налоговый контроль:

• Результаты деятельности налоговой за 2017 г., за счёт чего такое стало возможным.
• Цели и планы ФНС на 2018 г.
• Выездные налоговые проверки: чего ожидать и на что рассчитывать налогоплательщикам.
• Инструменты проверок, как выбирают компании к проверке.
• Что такое преданализ и как изменилась структура выездной налоговой проверки, а также почему сейчас проверка стала гораздо опаснее.
• Как отвечать на запросы налоговой во время проверки: практические рекомендации.
• Новые изменения: НДС 20%, страховые взносы 30% и повышение пенсионного возраста.
• Как нас проверяют, какие тренды появились в проверках, что именно проверяет налоговая проверка.
• Внутренние установки налоговой, что они ищут и с помощью каких инструментов.
• Как изменилась система проверок в 2018 г.
• Примеры судебной практики, топ основных схем оптимизаций налогообложения, которые не надо применять.
• Практические советы: что делать гендиру и главбуху, если к вам пришли.
• Как бороться с незаконными действиями налоговой.
• 115-ФЗ, банки, что нас ожидает нового в сфере банковского администрирования.
• Как избежать налоговых претензий?
• Практическое применение ст. 54.1 НК РФ: как читают закон налоговые органы и налогоплательщики.
• Мероприятия налогового контроля: как пройти тест на искажение сведений о хозяйственной деятельности, тест на наличие деловой цели, тест фактического исполнения обязательства.
• Как должен работать алгоритм включения затрат в расходы и применения вычетов.
• Искажение сведений о хозяйственной деятельности: как его трактует ФНС России и какие факторы исследуются при доказывании умысла.
• Реальность хозяйственной операции и реальность исполнения контрагентом: ситуации в зоне риска налогоплательщика.
• Каковы критерии quot;хорошей quot; сделки и какие ситуации налоговая посчитает quot;уклонением quot; от уплаты налогов.
• quot;Токсичные quot; контрагенты: как их вычислить и как не проколоться.
• Политика проявления осмотрительности при работе с контрагентами: минимальные и дополнительные критерии.
• Сбор доказательств реальности сделки и реальности поставщика на quot;входе quot; в сделку: практические рекомендации.
• Как перестроить бизнес-процессы компании и организацию договорной работы в связи с новыми требованиями.

Стресс-кейс на риски! Знаете ли вы, где грань между удачным решением и серьёзными рисками? Пройдём вместе! Практический кейс на реальных примерах поможет разобраться и запомнить!

Стоимость участия:

1 день mdash; 5 400,00 руб.
2 дня mdash; 10 000,00 руб.
3 дня mdash; 13 500,00 руб.