1. Принципиальные изменения в налоговом администрировании в 2018 г. расширение прав налоговых органов и обязанностей налогоплательщиков.
2. Новое в критериях отбора налогоплательщиков для проведения проверки. Анализируем риски в различных ситуациях и расставляем приоритеты.
3. Анализ статьи 54.1 НК РФ, направленной на предотвращение использования "агрессивных" механизмов налоговой оптимизации.
4. Субсидиарная ответственность – мощнейшее оружие в руках налоговых органов. К субсидиарной ответственности могут привлечь не только руководителя, но финансового директора и главного бухгалтера. На территории Московской области уже сформирована положительная судебная практика по привлечению к субсидиарной ответственности учредителя за рамками процедуры банкротства.
5. Особенности контроля рыночной цены. Подводные камни трансфертного ценообразования и контроля за ценой по обычным сделкам. Проблемы безвозмездных сделок… Можно ли без налоговых последствий получить беспроцентный займ.
6. Налоговая выгода должна быть обоснованной. Экономическое обоснование сделок должно быть. Как перекрыть риски.
7. Реальность сделки тоже контролируется. Как обосновать очевидное. Риски признания договора не заключенным, а сделки недействительной.
8. Что делать, если инспектор нашел упущенную выгоду или иные виртуальные доходы.
9. Ошибки налогового планирования. Как не допустить конфликтов с проверяющими органами при применении налогового планирования.
10. Камеральные налоговые проверки. Особенности проведения. Рекомендации по защите:
-
порядок проведения камеральной проверки. Особенности взаимодействия с контролирующими органами;
-
как и когда подача уточненки может спасти ситуацию. А когда лучше обойтись комментариями;
-
требования о предъявлении документов обоснованные и не очень;
-
оформление результатов. На что обратить внимание;
-
оспаривание результатов налоговой проверки. Рекомендации по защите.
11. Выездные налоговые проверки. Особенности проведения. Рекомендации по защите:
-
порядок проведения выездной налоговой проверки. Особенности процедурных моментов. Где важно не ошибиться налогоплательщику и где налоговые органы допускают оплошности;
-
оформление результатов налоговыми органами. Акты и решения анализируйте очень внимательно. Что особо важно. Оспаривание результатов налоговой проверки.
12. Взаимодействие налоговых органов с иными проверяющими структурами. На что обратить внимание.
13. Нюансы встречных проверок.
14. Как проверяют структурные подразделения. Особенности и рекомендации по снижению рисков.
