Программа курса состоит из следующих модулей:
1. Налоговые споры: понятие, основания возникновения, виды споров. Налоговые правоотношения.
Налоговые правонарушения, их виды и ответственность за совершение: примеры арбитражной практики
Налоговые проверки: принципы налогового контроля и их практическое применение
особенности проведения выездных и камеральных налоговых проверок
порядок истребования и представления документов, информационная безопасность в ходе проверок процедура оформления результатов налоговых проверок и ее значение
приостановление операций по счетам налогоплательщика
порядок передачи информации из налоговых органов в «налоговую милицию», изменения в ответственности за налоговые преступления
обязательное досудебное обжалование решений налоговых органов
практика возмещения судебных расходов, перспективы возмещения досудебных расходов и вреда, причиненного налоговыми органами
Споры, связанные с применением части первой Налогового Кодекса РФ: Применение ст. 40 НК РФ; споры, связанные с исполнением обязанности налогового агента; споры, связанные с нарушениями сроков представления налоговой отчетности; споры, связанные с исчислением и уплатой авансовых платежей по налогам; прочие споры, связанные с применением части первой НК РФ
Споры по отдельным налогам:
НДС. Практика разрешения спорных ситуаций, связанных с исчислением, уплатой и возмещением налога на добавленную стоимость (Глава 21 НК РФ)
Подтверждение права на получение возмещения при налогообложении по налоговой ставке 0 % при реализации товаров в режиме экспорта
Использование налоговых льгот
Порядок применения налоговых вычетов
Налог на прибыль. Анализ практики рассмотрения споров по НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ в целях применения главы 25 НК РФ
Особенности исчисления налога на прибыль
Спорные вопросы признания доходов и расходов для целей налогообложения
НДФЛ. Особенности исчисления и удержания налога на доходы физических лиц:
налогообложение командировочных расходов;
последствия неисполнения обязанности налогового агента;
другие актуальные вопросы налогообложения
Споры, связанные с внешнеэкономической деятельностью: Споры, связанные с импортом; споры, связанные с экспортом товаров; риски возникновения споров, связанные с экспортом товаров, продукции через посредника; споры, связанные с экспортом услуг
Способы защиты прав налогоплательщиков при налоговых спорах. Виды исков, предъявляемых к налоговым органам:
Действия налогоплательщика при налоговой проверке
Права и обязанности налогоплательщика и налогового органа при выездной налоговой проверке
Права и обязанности налогоплательщика и налогового органа при камеральной налоговой проверке (в том числе при встречной проверке)
Требования к документам, составляемым по результатам налоговой проверки
Порядок обжалования решений налогового органа
Защита прав налогоплательщика при проведении налоговой проверки, досудебное и внесудебное разрешение налоговых споров.
Действия налогоплательщика при налоговой проверке
Права и обязанности налогоплательщика и налогового органа при выездной налоговой проверке
Права и обязанности налогоплательщика и налогового органа при камеральной налоговой проверке (в том числе при встречной проверке)
Требования к документам, составляемым по результатам налоговой проверки
Порядок обжалования решений налогового органа
Судебная защита
Подсудность по делам о налогах
Составление и подача искового заявления
Рассмотрение налогового спора в суде
Действия налогоплательщика после вынесения решения суда
Действия в случае благоприятного исхода дела
Действия в случае неблагоприятного исхода дела
2. Досудебное урегулирование споров
Анализ имеющейся документации (договоров, актов, накладных, деловой переписки и т.п.)
Подготовка претензии, отзывов на претензию, заявлений, протестов в адрес контрагента, в государственные и муниципальные органы
Подготовка и проведение переговоров с контрагентом, партнером, представителями государственных и муниципальных органов
Выработка оптимального решения для обеих сторон спора
Подготовка документации, необходимой для закрепления достигнутого соглашения (дополнительные соглашения, договора, протоколы, мировые соглашения и т.п.)
3. Судебное производство
Судебная реформа в РФ. Предмет, система, источники гражданского процессуального права. Принципы гражданского процессуального права. Разграничение предметной подведомственности гражданских дел между судом общей юрисдикции и арбитражным судом. Лица, участвующие в деле
Представительство в суде
Судебные доказательства и доказывание
Предъявление иска. Возбуждение гражданского дела
Подготовка дела к судебному разбирательству
Судебное разбирательство
Судебное решение
Заочное производство
Судебный приказ
Производство по делам, возникающим из публичных правоотношений
Особое производство
Апелляционное производство
Кассационное производство
Производство в суде надзорной инстанции
Пересмотр по вновь открывшимся обстоятельствам решений, определений и постановлений по вновь открывшимся обстоятельствам
Производство по делам с участием иностранных лиц
Производство по делам об оспаривании решений третейских судов и о выдаче исполнительных листов на принудительное исполнение решений третейских судов
Производство, связанное с исполнением судебных постановлений и постановлений иных органов
Антитеррористическая защита объектов: противодействие ...
