Налоговые споры. Правовое регулирование. Судебное и досудебное разрешение: Семинар

Программа  курса состоит из следующих модулей:

1. Налоговые споры: понятие, основания возникновения, виды споров. Налоговые правоотношения.

Налоговые правонарушения, их виды и ответственность за совершение: примеры арбитражной практики

Налоговые проверки: принципы налогового контроля и их практическое применение

особенности проведения выездных и камеральных налоговых проверок

порядок истребования и представления документов, информационная безопасность в ходе проверок процедура оформления результатов налоговых проверок и ее значение

приостановление операций по счетам налогоплательщика

порядок передачи информации из налоговых органов в «налоговую милицию», изменения в ответственности за налоговые преступления

обязательное досудебное обжалование решений налоговых органов

практика возмещения судебных расходов, перспективы возмещения досудебных расходов и вреда, причиненного налоговыми органами

Споры, связанные с применением части первой Налогового Кодекса РФ:  Применение ст. 40 НК РФ; споры, связанные с исполнением обязанности налогового агента; споры, связанные с нарушениями сроков представления налоговой отчетности; споры, связанные с исчислением и уплатой авансовых платежей по налогам; прочие споры, связанные с применением части первой НК РФ

Споры по отдельным налогам:

НДС. Практика разрешения спорных ситуаций, связанных с исчислением, уплатой и возмещением налога на добавленную стоимость (Глава 21 НК РФ)

Подтверждение права на получение возмещения при налогообложении по налоговой ставке 0 % при реализации товаров в режиме экспорта

Использование налоговых льгот

Порядок применения налоговых вычетов

Налог на прибыль. Анализ практики рассмотрения споров по НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ в целях применения главы 25 НК РФ

Особенности исчисления налога на прибыль

Спорные вопросы признания доходов и расходов для целей налогообложения

НДФЛ. Особенности исчисления и удержания налога на доходы физических лиц:

налогообложение командировочных расходов;

последствия неисполнения обязанности налогового агента;

другие актуальные вопросы налогообложения

Споры, связанные с внешнеэкономической деятельностью:  Споры, связанные с импортом; споры, связанные с экспортом товаров; риски возникновения споров, связанные с экспортом товаров, продукции через посредника; споры, связанные с экспортом услуг

Способы защиты прав налогоплательщиков при налоговых спорах. Виды исков, предъявляемых к налоговым органам:

Действия налогоплательщика при налоговой проверке

Права и обязанности налогоплательщика и налогового органа при выездной налоговой проверке

Права и обязанности налогоплательщика и налогового органа при камеральной налоговой проверке (в том числе при встречной проверке)

Требования к документам, составляемым по результатам налоговой проверки

Порядок обжалования решений налогового органа

Защита прав налогоплательщика при проведении налоговой проверки, досудебное и внесудебное разрешение налоговых споров.

Действия налогоплательщика при налоговой проверке

Права и обязанности налогоплательщика и налогового органа при выездной налоговой проверке

Права и обязанности налогоплательщика и налогового органа при камеральной налоговой проверке (в том числе при встречной проверке)

Требования к документам, составляемым по результатам налоговой проверки

Порядок обжалования решений налогового органа

Судебная защита

Подсудность по делам о налогах

Составление и подача искового заявления

Рассмотрение налогового спора в суде

Действия налогоплательщика после вынесения решения суда

Действия в случае благоприятного исхода дела

Действия в случае неблагоприятного исхода дела

2. Досудебное урегулирование споров

Анализ имеющейся документации (договоров, актов, накладных, деловой переписки и т.п.)

Подготовка претензии, отзывов на претензию, заявлений, протестов в адрес контрагента, в государственные и муниципальные органы

Подготовка и проведение переговоров с контрагентом, партнером, представителями государственных и муниципальных органов

Выработка оптимального решения для обеих сторон спора

Подготовка документации, необходимой для закрепления достигнутого соглашения (дополнительные соглашения, договора, протоколы, мировые соглашения и т.п.)

3. Судебное производство

Судебная реформа в РФ. Предмет, система, источники гражданского процессуального права.  Принципы гражданского процессуального права. Разграничение предметной подведомственности гражданских дел между судом общей юрисдикции и арбитражным судом. Лица, участвующие в деле

Представительство в суде

Судебные доказательства и доказывание

Предъявление иска. Возбуждение гражданского дела

Подготовка дела к судебному разбирательству

Судебное разбирательство

Судебное решение

Заочное производство

Судебный приказ

Производство по делам, возникающим из публичных правоотношений

Особое производство

Апелляционное производство

Кассационное производство

Производство в суде надзорной инстанции

Пересмотр по вновь открывшимся обстоятельствам решений, определений и постановлений по вновь открывшимся обстоятельствам

Производство по делам с участием иностранных лиц

Производство по делам об оспаривании решений третейских судов и о выдаче исполнительных листов на принудительное исполнение решений третейских судов

Производство, связанное с  исполнением судебных постановлений и постановлений иных органов