Финансы и налоги в холдингах: Семинар

В программе:

Правовые и организационные основы управления финансами в холдинге. Государственное регулирование холдингов в современной России и за рубежом.

• Отличия интегрированной корпорации от автономных корпораций и иных объединений.
• Сущность корпоративных отношений.
• Специфика принятия финансовых решений в интегрированных корпорациях холдингового типа.
• Развитие интеграционных процессов в корпоративном секторе экономики в 21 веке.
• Роль холдингов в национальной экономике и задачи их государственного регулирования.
• Регулирование холдингов в корпоративном законодательстве.
• Налоговое регулирование холдингов.
• Государственное регулирование слияния и поглощения.
• Государственное регулирование приобретение предприятия как имущественного комплекса.
• Государственное регулирование реорганизации предприятия (реструктуризации активов).

  Особенности холдингов как субъектов экономических отношений и объектов управления.

• Основные характеристики холдингов как групп взаимосвязанных лиц.
• Особенности финансов холдингов различных видов.
• Корпоративный контроль и корпоративное управление в холдинге.
• Рекомендательные документы по вопросам построения систем корпоративного управления.
• Функции и полномочия органов корпоративного управления участников холдинга.
• Организация  корпоративного контроля, его роль в регулировании финансовых отношений в холдинге.
• Организационные и правовые аспекты построения системы корпоративного управления в холдинге.
• Характеристики системы корпоративного управления в холдинге.
• Внутрихолдинговое нормативное обеспечение корпоративного управления финансами в холдинге.
• оценка эффективности систем корпоративного управления в холдинге.

  Проблема финансового конфликта менеджеров и акционеров и ее решение в системе корпоративного управления.

• Сущность проблемы агентского конфликта.
• Профилактика агентских конфликтов в системе мотивации менеджеров.
• Организационно-правовые возможности системы корпоративного управления в области защиты.
• имущественных интересов акционеров.

  Корпоративное управление финансами в холдинге.

• Организационно-функциональная структура как основа построения финансовой структуры холдинга.
• Построение финансовой структуры холдинга.
• Бюджетирование в холдингах.
• Организационные структуры управления финансовыми потоками в холдинге.
• Организация финансовых потоков в холдинге.
• Роль и функции корпоративного финансового центра холдинга.
• Кредитные центры холдинга.
• Корпоративные казначейства.
• Торговый дом холдинга.
• Организационные структуры управления инвестиционной деятельностью холдинга.
• Информационная база и основные финансовые показатели, финансовый механизм.
• Основные финансовые инструменты, используемые в управлении компанией.
• Концепция временной стоимости денег и ее реализации в оценке и управлении денежными потоками.
• Способы начисления дохода, виды процентных ставок.
• Текущая (приведенная) и будущая стоимость денежного потока.
• Оценка структуры капитала компании.
• Заемные и собственные источники финансирования их основные преимущества и недостатки.
• Особенности эмиссионных источников капитала (облигации, акции). Сущность и формы кредитования.
• Показатели структуры капитала, финансовая устойчивость и финансовый риск.
• Сравнительная характеристика оборотных и внеоборотных активов компании.
• Оценка потребности в дополнительных ресурсах, составление финансовых планов и бюджетов различных уровней.

  Стратегическое управление финансами интеграционных процессов в корпоративной сфере.

• Формирование финансовой стратегии холдинга.
• Содержание и этапы формирования финансовой стратегии холдинга.
• Проектирование стратегических направлений становления и развития холдингов.

  Корпоративная реструктуризация.

• Виды реструктуризации и причины ее проведения стратегия реструктуризации активов.
• Финансирование реструктуризации хозяйственной деятельности предприятия.
• Особенности учета внешнеэкономических операций.
• Особенности бухгалтерского учета и налогообложения по различным странам.
• Особенности составления отчетности по экспорно-импортным операциям.

  Корпоративные стратегии связанной диверсификации.

• Финансовый менеджмент поглощений.
• Оценка экономической эффективности проектов поглощений.
• Финансирование поглощений (Заемное финансирование,Финансирование за счет собственных средств, Гибридное (смешанное финансирование).
• Финансирование с использование обратной аренды или обратного лизинга.
• Выкуп компании управляющими.
• Поглощения на основе опционного соглашений.
• Стратегии достижения синергетического эффекта.
• Достижение синергетического эффекта на основе реинжиниринга бизнес-процессов.
• Достижение синергетического эффекта на основе управления стратегическими соответствиями.
• Оценка экономической эффективности интеграции.
• Количественны анализ уровня интеграции.

  Управление стоимостью в процессах создания и функционирования холдингов.

• Факторы роста стоимости и риски его недостижения в интеграционных процессах.
• Использование стоимостного подхода в управлении холдингом.
• Методы реализации стоимостного подхода в управлении процессами создания и функционирования холдингов.
• Показатели роста стоимости интегрированного бизнеса.
• Управление приращение стоимости на основе корпоративной реструктуризации.
• Управление стоимостью на основе моделирования финансовых показателей.

Внешний финансовый контроль деятельности холдинга.

• Фондовый рынок как механизм внешнего контроля.
• Законодательное регулирование раскрытия информации.
• Раскрытие информации на этапах эмиссии.
• Раскрытие информации с использованием Интернета.
• Годовой отчет в системе раскрытия информации.

  Особенности налогообложения и налогового планирования в холдингах.

• Характеристика налогового режима для холдинговых компаний.
• Заставили "дочку" купить ваш долг и простить? Платите налог: тонкости налогового законодательства.
• Трансфертное ценообразование и минимизация налоговых рисков
• Консолидированная группа налогоплательщиков (КГН). Контролируемые сделки.
• Взаимозависимые лица.
• Деятельность оффшорных компаний и их взаимодействие в холдингах.
• Налоговые проблемы и особенности налогообложения холдингов: НДС, акцизы, ЕСН, налог на прибыль и имущество.

  Анализ и риски схем по оптимизации налогов

• Последствия выхода Постановления Пленума ВАС РФ от 12 декабря 2006 г. № 53 «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды», изменений Налогового кодекса РФ, Закона «О бухгалтерском учете» в части вопросов налоговой оптимизации и схем уклонения от уплаты налогов.
• Введение Федерального закона от 18 июля 2011 г. № 227-ФЗ «О трансфертном ценообразовании»;
• Новый порядок определения взаимозависимости, контролируемых сделок, цен для целей налогообложения.
• Отчетность по контролируемым сделкам.

  Перечень кейсов, рассматриваемых на курсе:

Кейс: Доходы и расходы предприятия, анализ результатов деятельности нескольких предприятий.

Кейс: Разработка решения по корпоративному управлению финансами в интегрированных корпорациях холдингового типа.

Кейс: Анализ причин расхождений в подходах к корпоративному управлению в интегрированных структурах различных типов.

Кейс: Анализ экономической эффективности проектов поглощений, проектирования синергетического эффекта, экономической эффективности интеграции.

Кейс: Управление стоимостью в процессах создания и функционирования холдингов.   Примечание: авторы и ведущие курса оставляют за собой право выбора перечня проводимых кейсов и задач из полного списка заявленных в программе кейсов, в соответствии особенностями конкретной группы участников.  

Автор и ведущий: Кандидат экономических наук. Бизнес-тренер, Бизнес-консультант  

При участии двух и более сотрудников от одной компании предоставляются скидки по оплате: 2 человека – 10%, 3 человека и более – 15%.  

В стоимость обучения входит: методический материал, обеды, кофе-паузы, Курсовой сертификат о прохождении обучения по данной теме.  

Региональным клиентам оказывается помощь в бронировании гостиницы на период прохождения семинара.