Налоговые споры: как достойно противостоять налоговым органам: Семинар

В программе:

Налоговые проверки – основная причина налоговых споров. Как избежать негативных последствий при их проведении.

• Изменения в налоговом контроле за налогоплательщиком в 2014-2015 году (обзор)
• Новые полномочия налоговых органов при проведении камеральных налоговых проверок. Какие ошибки налоговики допускают при проведении камеральных проверок и как ими можно воспользоваться
• Документы, запрашиваемые налоговыми органами в рамках и вне рамок проведения проверок. Что делать, если налоговые органы требуют слишком много документов и информации? Чем грозит налогоплательщику непредставление документов
• Выездная налоговая проверка. Какие ошибки допускают налоговики при проведении проверок и как ими можно воспользоваться. Расчетный метод и его последствия. Дополнительные мероприятия налогового контроля

Защита прав налогоплательщиков.

• Досудебное урегулирование налоговых споров. Введение обязательной досудебной процедуры обжалования всех ненормативных актов налоговых органов, а также действий или бездействий их должностных лиц
• Подача апелляционной жалобы на решение налоговых органов. Практика защиты прав налогоплательщика при рассмотрении налоговых споров в арбитражных судах. Рекомендации по эффективному ведению налоговых споров

За что, как и когда штрафуют налоговые органы. Как оспорить налоговый штраф.

• Введение новых налоговых штрафов: для кого и сколько (Закон № 134-ФЗ). Что такое штраф за неуплату штрафа? Сроки давности привлечения к налоговой ответственности. Как снизить размер штрафа при наличии смягчающих обстоятельств. Когда разъяснения фискальных органов могут спасти от налогового штрафа. Когда штраф может быть увеличен в два раза

«Недобросовестность» и оценка обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды. Позиция судов и налоговых органов.

• Деловая цель сделки. Должная осмотрительность. Целесообразность сделки. Признаки получения налогоплательщиком необоснованной налоговой выгоды
• Юридические права компании при взаимодействии с контрагентом. Особенности оформления документов. Способы проверки контрагента на предмет его «добросовестности» (с учетом последних рекомендаций Минфина). Критерии недобросовестности контрагента
• Риск переквалификации сделок налоговыми органами. Начисление налогов, связанное с переквалификацией. Особый порядок взыскания в соответствии с письмами Минфина в таком случае. Переквалификация льготных налоговых режимов (УСН, ЕНВД) в ОСНО (обзор последней судебной практики). Переквалификация одних выплат в другие. Переквалификация сделок, подпадающих под льготное налогообложение в сделки, не подпадающие под льготное налогообложение. Можно ли предпринять какие-то меры, чтобы избежать переквалификации
• Защита интересов компании в судебных инстанциях при спорах, связанных с недобросовестностью контрагента и необоснованной налоговой выгодой. Анализ арбитражной практики. Методика оценки налоговых рисков, связанных с необоснованной налоговой выгодой и рекомендации по минимизации данных рисков

Недействительные сделки в практике арбитражных судов. Правовые и налоговые последствия оспоримых сделок.

• Общие вопросы недействительности сделок: Оспоримые и ничтожные сделки. Применение последствий недействительности сделок. Сделки, противоречащие закону. Сделки с выходом за пределы полномочий. Сделки, совершенные от имени юридического лица субъектом, незаконно избранным директором. Крупные сделки. Сделки с заинтересованными лицами. Сделки, заключенные под влиянием обмана, насилия и угрозы, заблуждения. Кабальные сделки. Мнимые и притворные сделки. Последствия таких сделок для компании
• Полномочия налоговых органов по признанию сделок недействительными. В каких случаях налоговики апеллируют к недействительности сделки. Налоговые последствия недействительности сделки

Сложные вопросы исчисления и уплаты налогов в решениях ВАС РФ и арбитражных судов.

• Обзор самых интересных и неоднозначных постановлений Президиума ВАС РФ и федеральных арбитражных судов по вопросам исчисления НДС и рекомендации по их применению: -налоговый вычет по НДС – право налогоплательщика, а не обязанность налоговых органов давать его при проверке. - на счете-фактуре факсимильная подпись? Вычета не будет. - вычет по товарам, право собственности на которые переходит в особом порядке, и другие спорные ситуации
• Налог на прибыль: Непризнание расходов по причинам отсутствия экономической оправданности или документальной подтвержденности. Формальный подход к перечню расходов в главе 25 НК РФ. Признание отдельных расходов в налоговом учете

Использование налоговой «подушки безопасности».

• Что такое налоговая «подушка безопасности»? Как с ее помощью можно доказать правомерность своих действий, не боясь ни штрафов, ни пеней со стороны налоговиков.

Налоговый контроль ценообразования в сделках между взаимозависимыми лицами: изучаем сложившуюся судебную практику и знакомимся с новыми правилами.

При участии двух и более сотрудников от одной компании предоставляются скидки по оплате: 2 человека – 10%, 3 человека и более – 15%.

Что входит в стоимость: Методический материал, обеды, кофе-паузы.

Документ по окончанию обучения: Курсовой сертификат о прохождении обучения по данной теме.

Региональным клиентам оказывается помощь в бронировании гостиницы на период прохождения семинара.