Обзор изменений законодательства с 1 января 2016 года.

• Масштабные поправки к НК РФ
• Ключевые изменения, действующие со второй половины 2015 г. и с 2016 года
• Симметричные корректировки, амнистия капиталов, признание иностранной компании контролируемой и т.д.

Минфин России об упрощенной системе бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности.

• Права и обязанности налогоплательщиков и налоговых органов с 2015 года
• Последствия для налогоплательщиков блокировки расчетного счета.
• Контролируемые иностранные организации и контролирующие лица
• Новый вид налогового контроля – налоговый мониторинг.
• Ответственность контролирующих лиц.
• Новый порядок проведения проверок со стороны налоговиков всех уровней, вступающий в силу с 1 января 2015 года: к чему быть готовым
• Возврат прокуратуре права на возбуждение уголовных дел по налоговым преступлениям

НДС 2016 года.

• Новая форма декларации по НДС и новые коды операций по НДС
• Все об НДС 2015 –2016 гг.
• Как сами налоговики советуют заполнять декларацию по НДС, книги покупок и продаж
• Как сдать уточненку по НДС и пояснять расхождения и три способа составить уточненку: На дельту, на замену и комбинированный

Как применять новые правила по НДС в сложных случаях:

• Уточнен период принятия НДС к вычету
• Когда заявлять вычеты по опоздавшим счетам-фактурам
• Вычет по счету-фактуре, который выставил продавец на спецрежиме
• Вычет НДС по нормируемым для целей налога на прибыль расходам
• Перенос на следующие кварталы вычеты по авансовым счетам-фактурам
• Как оформлять счета-фактуры, книги продаж и книги покупок, журнал учета в посреднических сделках
• Уточнение порядка восстановления принятых к вычету сумм НДС при осуществлении операций, облагаемых налогом по нулевой ставке
• УПД - использоваться в целях НДС и налога на прибыль и в рамках одного договора.
  Новые формы книг покупок и продаж, журналов учета выставленных и полученных счетов-фактур, новые требования к выставлению счетов-фактур при посреднических операциях ( включая экспедиторов и посредников).
• Составление сводных счетов-фактур при посреднических операциях, в том числе экспедиторами

Какие изменения по налогу на прибыль надо будет учесть в 2016 году.

• Новый предел порога выручки, при которой компания может не платить ежемесячные авансы по налогу на прибыль
• Налогообложение доходов от продажи акций в 2016 году
• Налоговый учет процентов по долговым обязательствам
• Законодательное регулирование расходов на аутсорсинг и аутстаффинг с 2016 года
• Новые положения НК РФ в части определения цен ценных бумаг (инвестиционных паев) в целях налогообложения
• Новый стоимостной лимит для основных средств.

Уточненный налог на прибыль с 2015 года.

• О зачете российской организацией сумм налога, уплаченного за пределами РФ
• Новые курсовые разницы по договорам в у.е. и проблемы 2015—2016 гг.
• Изменение порядка учета расходов на приобретение имущества, которое не является амортизируемым
• Изменение порядка учета доходов от реализации безвозмездно полученного имущества
• Исключение метода ЛИФО из налогообложения
• Новый порядок учета убытка от уступки права требования долга
• Новые правила для сделок с долговыми обязательствами. Разъяснения ФНС
• Установление особенности налогообложения прибыли контролируемых иностранных организаций
• Новые ставки налога на дивиденды
• Возможность уменьшения суммы налога на прибыль на сумму торгового сбора
• Расширение состава амортизируемого имущества

Налоги граждан: на имущество, транспортный.

• Каким будет новый налог на недвижимость в 2016 году в России: ставка, расчет, изменения, льготы
• За какое имущество надо будет платить налог, как инспекторы будут рассчитывать налог
• Переходный период. Пример расчета
• Предоставление сведений об объектах налогообложения по транспортному, земельному налогу и налогу на имущество физических лиц. Меры ответственности
• Изменение сроков уплаты налогов граждан: транспортного, земельного, налога на имущество

Налог на имущество организаций в 2016 году: новые правила.

• Корректировка расчета налога на имущество с 1 января 2015 года
• Изменение правил расчета налога на имущество
• С каких основных средств не надо платить налог на имущество с 2015 года
• Об изменении с 2015 года порядка налогообложения движимого имущества организаций
• Налог на имущество для организаций на УСН

Новая глава 33 «Торговый сбор» в НК РФ.

• Дата вступления в силу ставки сбора, кто платит, специальная форма уведомления о торговом сборе

Изменения по УСН в 2016 году.

• Новый лимит доходов для перехода на УСН
• Уточненная  декларация по УСН
• Изменения в порядке определения доходов и расходов упрощенцев.
• Снятие ограничения на применение УСН для организаций, имеющих представительства
• Изменение перечня налогов, которые не должны платить организации на упрощенке в 2015 году

Как с 2016 года изменятся правила исчисления, удержания и перечисления НДФЛ налоговыми агентами.

• Новые правила уплаты налога при продаже личного имущества, при выходе участника из состава общества
• Как с 2016 года изменится отчетность налоговых агентов по НДФЛ
• Новый вид отчетности
• Порядок представления отчетности по расчету сумм НДФЛ
• Изменение срока представления сообщений о невозможности удержать НДФЛ
• Изменение алгоритма исчисления НДФЛ
• Перечисление НДФЛ с больничных и отпускных
• Изменение даты получения дохода с 2016г : по сверхнормативным суточным, от экономии на процентах, при зачете встречных требований, при списании безнадежного долга
• Новая процедура зачета НДФЛ, уплаченного российским лицом за границей

Новые права и обязанности для плательщиков НДФЛ с 2015 года.

• Новый порядок налогообложения доходов граждан Казахстана, Белоруссии, Республики Армении  и Киргизии от работы по найму в Российской Федерации в 2015 году
• Уточнение перечня доходов, которые не облагаются НДФЛ
• Увеличение фиксированного авансового платежа по НДФЛ для наемных сотрудников – иностранцев, работающих на основании патента
• Расширение перечня доходов от источников за пределами РФ
• Повышение ставки НДФЛ с дивидендов
• Увеличение предельного размера необлагаемого дохода в виде процентов по банковским вкладам
• Возможность уменьшения НДФЛ на сумму торгового сбора
• Инвестиционные налоговые вычеты
• Расширение перечня расходов, по которым можно получить социальный налоговый вычет

Изменения по страховым взносам в 2016 - 2017 гг.

• Форма РСВ-1. Отмена двойного штрафа
• Ежемесячная ПФР отчетность
• Изменения по страховым взносам упростят реорганизацию
• Фиксированные взносы в ПФР в 2016 году

Изменения по страховым взносам на 2015 год.

• О начислении страховых взносов на выплаты в пользу граждан государств –членов евразийского экономического союза с 2015 года
• Уточнение перечня выплат, которые не облагаются страховыми взносами
• Расширение перечня страхователей по обязательному пенсионному страхованию
• Изменение порядка определения суммы страховых взносов
• Отмена обязанности страхователей сообщать о создании, закрытии обособленных подразделений, ликвидации и реорганизации
• Установление оснований для продления срока проведения выездной проверки по страховым взносам
• Установление тарифов страховых взносов в ФСС России для иностранных граждан и лиц без гражданства
• Изменение сроков представления расчетов РСВ-1 ПФР и 4-ФСС
• Уточнение периода начисления пеней за просрочку уплаты страховых взносов
• Возможность зачета между взносами, которые администрирует один фонд

При участии двух и более сотрудников от одной компании предоставляются скидки по оплате: 2 человека – 10%, 3 человека и более – 15%.

Что входит в стоимость: методический материал, обеды, кофе-паузы.

Документ по окончанию обучения: Курсовой сертификат о прохождении обучения по данной теме.

Региональным клиентам оказывается помощь в бронировании гостиницы на период прохождения семинара.