1. Налоговое планирование как форма оптимизации налогообложения
1. 1 Уровни налогового законодательства. Арбитражная практика.
1.2 Понятия «минимизация» и «оптимизация» налогообложения. Необоснованная налоговая выгода как следствие неквалифицированных действий менеджмента компании
2. Понятие налоговой выгоды в свете Постановления ВАС РФ от 12.10.2006 г. № 53.
2.1. Примеры рискованной налоговой оптимизации, перечень признаков и сделок, указывающих на необоснованность налоговой выгоды.
2.2. Вопросы получения необоснованной налоговой выгоды с использованием фирм-«однодневок»
2.3. Рекомендации по документообороту, снижающему налоговые риски
3. Оптимизация налога на добавленную стоимость
3.1. Способы и условия снижения НДС-нагрузки по нормам Налогового кодекса
3.2. Условия принятия НДС к вычету. Восстановление НДС.
3.3. НДС «к возмещению».
4. Оптимизация налога на прибыль
4.1. Способы формирования эффективной учетной политики
4.2. Учет специфических налоговых расходов
4.3. Налогообложение дивидендов
4.4. Расчет и оптимизация сроков в уплаты налога.
4.5. Экономическая целесообразность расходов. Грамотное обоснование цен.
4.6. Нормирование расходов. Создание резервов.
5. Влияние на финансовый результат предприятия различных систем налогообложения. ЕНВД. УСН.
5.1. Оптимизация налогового бремени при применении определенной системы налогообложения.
5.2. Сравнительный анализ налогового бремени при различных системах налогообложения на примере конкретной организации.
5.3. Применение 2 х систем налогообложения.
6. Оптимизация «зарплатных» налогов и взносов.
6.1. Пониженные тарифы, льготы, освобождения
6.2. Договорная оптимизация
6.3. Отпуска без сохранения заработной платы, минимальный уровень заработной платы, «переработки».
6.4. Оптимизация НДФЛ.
7. Оптимизация налога на имущество
7.1. Использование амортизации для регулирования налогооблагаемой базы
7.2. Переоценка имущества
7.3. Использование налоговых льгот
8. Обоснование системы налогообложения холдинговых структур.
Оперативное распределение налоговой нагрузки между участниками холдинга. Участие ИП в группе субъектов коммерческой деятельности.
9. Ответственность за применение незаконных налоговых схем
9.1. Налоговая ответственность
9.2. Административная ответственность
9.3. Уголовная ответственность по статье 199 УК РФ
Семинар идет с 14:00 до 18:00
