Налогообложение (проф.): Курсы

Занятие 1

Общие вопросы налогообложения

• Налоговая система РФ, виды налогов, плательщики налогов и сборов
• Право выбора и критерии применения тех или иных режимов налогообложения для организаций и ИП
• Организация налогового учета на предприятии, учетная политика в целях налогообложения
• Требования к отчетности, правила составления расчетов, деклараций по налогам и сборам
• Виды налоговых проверок
• Виды налоговых правонарушений, порядок ответственности

Занятие 2

НДС

• Плательщики налога, налоговые агенты
• Ставки и порядок расчета налога на добавленную стоимость
• Налоговые вычеты
• Правила расчета НДС по авансам
• Льготы по НДС, порядок применения и отказа от льгот
• Оформление счетов-фактур, книг покупок и продаж с 1 января 2015 года
• Уплата и отчетность, порядок заполнения декларации с 1 января 2015 года
• Бухгалтерский учет налога на добавленную стоимость
• Проверки по налогу, ответственность

Занятие 3

Налог на прибыль

• Плательщики налога, налоговая база
• Налоговый учет объектов налогообложения, система налоговых регистров
• Учет доходов в целях налогообложения
• Учет расходов в целях налогообложения
• Отраслевые особенности учета доходов и расходов
• Ставки и расчет налога, заполнение декларации, сроки представления
• Сроки и порядок уплаты налога
• Бухгалтерский учет налога на прибыль
• Проверки по налогу, ответственность

Занятие 4

Прочие федеральные налоги

• НДПИ, плательщики, порядок исчисления и уплаты, отчетность
• Госпошлина, плательщики, порядок исчисления и уплаты
• Акцизы, плательщики, порядок исчисления и уплаты, отчетность

Занятие 5-7

Региональные налоги, местные налоги и специальные налоговые режимы

• Налог на имущество предприятий, плательщики, налоговая база, порядок расчета и сроки уплаты, заполнение декларации
• Транспортный налог, плательщики, налоговая база, порядок расчета и сроки уплаты, заполнение декларации
• Земельный налог, плательщики, налоговая база, порядок расчета и сроки уплаты
• Единый налог на вмененный доход, условия применения, плательщики, налоговая база, порядок расчета и сроки уплаты, заполнение декларации
• Единый налог для упрощенной системы налогообложения, условия применения, плательщики, налоговая база, порядок расчета и сроки уплаты, заполнение декларации
• Налог для патентной системы налогообложения, условия применения, плательщики, налоговая база, порядок расчета и сроки уплаты, ведение книги учета доходов от реализации

Занятие 8

2-НДФЛ, страховые взносы

• 2-НДФЛ, ставки, порядок расчета у налогового агента, уплата налога, формирование и сроки представления в ИФНС справок по форме 2-НЛФЛ
• Взносы в фонд социального страхования, определение базы, расчет, отчетность и сроки уплаты
• Взносы в пенсионный фонд РФ, определение базы, расчет, отчетность и сроки уплаты
• Взносы в фонд медицинского страхования, определение базы, расчет, отчетность и сроки уплаты
• Отчисления в ФСС на страхование от несчастных случаев и профзаболеваний