Налоговые риски при заключении договоров. Налоговые споры для юристов. Иски о признании недействительными требований об уплате налогов и решений, вынесенных в порядке ст. 46, 47 НК РФ: Семинар

Тема 1. Процессуальные особенности рассмотрения налоговых споров в арбитражном суде:

• право на судебную защиту;
• судебные способы защиты прав налогоплательщиков;
• предмет доказывания, понятие ненормативного акта;
• требования к оформлению искового заявления и исковых материалов, поэпизодный расчет оспариваемых сумм;
• формулирование исковых требований;
• обеспечительные меры (особенности);
• особенности судебного процесса по делам, возникающим из административных правоотношений;
• проблемные вопросы по уплате и взысканию госпошлины;
• бремя доказывания по налоговым спорам;
• роль судебной практики при рассмотрении налоговых споров;
• возмещение судебных расходов.

Тема 2. Защита прав налогоплательщиков в процессе проведения мероприятий налогового контроля:

• камеральные налоговые проверки, порядок их проведения, порядок представления налоговых деклараций;
• выездные налоговые проверки, периоды проверок;
• порядок предоставления и изъятия документов на проверку;
• защита прав налогоплательщиков при работе с актом проверки. Заявление переплат по налогам в возражениях на акт проверки. Предоставление дополнительных документов с возражениями на акт проверки. Дополнительные мероприятия налогового контроля;
• порядок и перспективы обжалования действий налоговых органов во внесудебном порядке. Процедура обязательного досудебного обжалования решений налоговых органов.

Тема 3. Проблемные вопросы рассмотрения арбитражным судом споров о возмещении налога на добавленную стоимость (НДС):

• понятие и способы возмещения НДС;
• налоговые вычеты по НДС, право на их включение в налоговую декларацию;
• подтверждение права на возмещение НДС по экспортным операциям;
• порядок и сроки возмещения НДС, судебная защита при их нарушении.

Перерыв на обед.

Тема 4. Рассмотрение споров, связанных с необоснованной налоговой выгодой.

• Тема 4.1. Позиция юридического отдела при налоговых спорах.
• Тема 4.2. Специфика работы юридического отдела в компаниях-поставщиках товаров.

Решение специализированных задач для юристов.

Тема 5. Споры, возникающие при взыскании налоговыми органами недоимок с налогоплательщиков:

• иски о признании недействительными требований об уплате налогов и решений, вынесенных в порядке ст. 46, 47 НК РФ;
• иски налоговых органов о взыскании недоимок (порядок и сроки взыскания, основания для взыскания недоимок в судебном порядке);
• взыскание недоимок с организаций, находящихся в процессе банкротства.

Тема 6. Проблемные вопросы по НДФЛ, налогу на прибыль.

Перерыв на обед.

Тема 7. Рассмотрение споров с участием органов пенсионного фонда, ФСС, ФОМС. Изменения в законодательстве.

Тема 8. Новеллы законодательства 2013-2011гг. в сфере налогообложения поставщиков. Судебные споры и потенциальные налоговые риски для юриста по договорной работе.

Решение практических задач по арбитражным делам по налоговым спорам.