Налоговые проверки в 2018 году: способы защиты и порядок проведения: Курсы

Государственный контроль налогоплательщиков в 2018 году

• Новый алгоритм действий налоговых органов и порядок проведения налоговых проверок.
• Обзор методических рекомендаций следственного комитета и ФНС по доказыванию умышленных действий налогоплательщика в неуплате налогов.
• Новое во взаимодействии ФНС, СК РФ и МВД РФ при проведении мероприятий налогового контроля.
• Современные способы выявления случаев неуплаты налогов.
• Практика применения ст.54.1 НК РФ.
• Руководство по субсидиарной и прочей ответственности собственников и руководителей бизнеса в 2018 году.

Действия налогоплательщика при налоговой проверке

• Регламент проведения налоговой проверки. Права и обязанности сторон.
• "Должная осмотрительность" с точки зрения ФНС и рекомендации по ее оптимальному «проявлению».
• Перечень нарушений порядка проведения проверки, позволяющие отменить решение проверяющих по формальным основаниям.
• Практические рекомендации по ответам на запросы налоговой во время проверки. Законные способы избежания штрафов за непредставление или несвоевременное представление документов.
• Участие в пилотных проектах ФНС.

Новые правила налоговых проверок

• Критерии отбора претендентов на проверку и порядок проведения предпроверочного анализа.
• Пошаговые этапы выездной налоговой проверки.
• Распространенные способы сбора доказательств в ходе проверки и алгоритм действий налогоплательщика.
• Допрос в налоговой инспекции: процедура вызова, привлечение свидетелей, последствия неявки, рекомендации.
• Документы и пояснения по цепочке контрагентов при встречной проверке. Замена встречной проверки.
• Меры ответственности за нарушение требований налоговых органов при встречной проверке.

Проверки НДС и страховых взносов

• Выявление «подозрительных» транзакций - автоматическая система контроля за уплатой НДС (АСК НДС-2, АСК НД-3).
• Камеральная проверка НДС: порядок, сроки, ключевые аспекты.
• Зоны риска - схемы необоснованного возмещения НДС по мнению ФНС.
• Актуальная судебная практика по спорам об НДС.
• Механизмы выявление "конвертных" схем выплаты зарплаты.
• Обзор и комментарии по ключевым вопросам поправок в действующее законодательство, регулирующее страховые взносы. Типовые ошибки по начислению страховых взносов. Ответственность и штрафы за неуплату страховых взносов в 2018 году.

Досудебное урегулирование налоговых споров

• Новый порядок возврата излишне уплаченных и взысканных налогов.
• Порядок и срок на реализацию права на возврат излишне уплаченных налогов.
• Особенности зачета излишне взысканных налогов.
• Мировые соглашения между налогоплательщиками и налоговыми органами.

Налоговые правонарушения и преступления и ответственность налогоплательщика

• Виды ответственности организаций и должностных лиц.
• Порядок привлечения к ответственности за совершение налогового правонарушения.
• Сроки давности по налоговым правонарушениям.
• Вынесение решения о применении финансовых санкций в отношении нарушителя.
• Квалификация налогового преступления по УК РФ.
• Уголовная ответственность должностных лиц.