Финансы для руководителей (финансы для не-финансистов): Повышение квалификации

1. Основы финансовой деятельности предприятия

• Функции финансов предприятия. Финансовая политика компании
• Понятие "учет". Различия между бухгалтерским, налоговым и управленческим учетом
• Управление бизнесом и финансами по ключевым показателям
• Какой минимальный набор финансовых документов должен быть на каждой стадии развития бизнеса

2. Секреты финансовой отчетности

• Основные финансовые отчеты предприятия и их взаимосвязь
• Отчет о финансовых результатах (P& L) — инструмент отражения реальной результативности и эффективности периода. Многообразие вариантов расчета прибыли: валовая, EBITDA, операционной, EBIT и чистая прибыль. Когда и как ими правильно пользоваться?
• Отчет о финансовом положении (баланс) — источники средств компании и направления их использования
• Отчет о движении денежных средств (ОДДС, NCF) как инструмент управления денежными потоками. Что такое операционная, инвестиционная и финансовая деятельность организации?
• Кейс. Составление ОДДС косвенным методом. Чтение финансовых отчетов. Анализ взаимосвязей в трех основных финансовых отчетах

3. Финансовый анализ и ключевые показатели для руководителя (анализ эффективности предыдущих решений)

• Ключевые показатели деятельности предприятия для собственников, кредиторов и менеджеров
• Анализ финансовой устойчивости и платежеспособности клиента
• Какие показатели характеризуют прибыльность? Эффективность продаж, эффективность использования активов и капитала
• Анализ деловой активности. Расчет финансового цикла компании. Управление оборотными средствами: запасами, дебиторской и кредиторской задолженностями
• Использование факторной модели Du-Pont для анализа рентабельности собственного капитала (ROE). Практика
• Кейс. Проведение анализа финансовой отчетности в Excel, включая горизонтальный, вертикальный, коэффициентный анализ

4. Основы управления затратами

• Управленческий учет как "система поддержки принятия решений"
• Как правильно провести классификацию затрат на прямые и косвенные, постоянные и переменные. К чему могут привести ошибки при классификации затрат
• Использование CVP-анализа для принятия управленческих решений. Определение минимально необходимого плана продаж. Кейс. Принятие решения о выходе на новые рынки на основе CVP-анализа
• Расчет максимально допустимых скидок на продукцию и услуги (на основе маржинального подхода)
• Экономический смысл операционного и финансового рычага. Как их можно использовать при принятии управленческих решений?
• Кейс. Проведение анализа рентабельности клиентов на основе АВС-анализа (Activity Based Costing)

5. Основы бюджетирования

• Общая схема бюджетирования. Операционный и Финансовый бюджеты компании. Последовательность расчета бюджетов
• З главных финансовых бюджета компании: их цели и различия?
• Анализ денежных потоков и причины нехватки денежных средств в компании. Прогнозирование кассовых разрывов
• Кейс. Работа с финансовой моделью в Excel, включающей бюджет доходов и расходов (БДР), бюджет движения денежных средств (БДДС), бюджет баланса (ББ)

6. Основы оценки инвестиционных решений (анализ эффективности будущих решений)

• Понятие инвестиций и инвестиционного проекта
• Временная стоимость денег. Выбор ставки. Финансирование проекта
• Основные показатели оценки эффективности инвестиционных вложений: период окупаемости, чистая приведенная стоимость (NPV), внутренняя норма доходности (IRR) и индекс прибыльности (PI)
• Кейс. Расчет показателей эффективности инвестиционного проекта и принятие решения о его осуществлении
• Анализ чувствительности проекта к изменению размера инвестиций, объемов доходов и расходов

Итоговый кейс в Excel. Построение финансовой модели проекта по приобретению нового оборудования

В результате обучения вы:

• научитесь объективно оценивать деятельность отдела или компании, что в свою очередь позволит вам принимать оптимальные управленческие решения
• научитесь расчету и анализу показателей финансовой эффективности бизнеса,
• сможете легко контролировать ситуацию на предприятии и деятельность собственных сотрудников
• своевременно распознавать негативные тенденции и предотвращать финансовые махинации.
• получите навыки управленческого учёта, который даст возможность сэкономить средства и использовать их более эффективно