Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: Вебинар

Модуль 1.
Международные стандарты ПОД/ФТ/ФРОМУ.

• Правовые и институциональные основы международного сотрудничества в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ. Формирование единой международной системы ПОД/ФТ/ФРОМУ.
• Организации и специализированные органы. Международные стандарты ПОД/ФТ/ФРОМУ.

Модуль 2.
Оценка деятельности установленных нефинансовых предприятий и профессий (УНФПП) на основе методологии оценки технического соответствия рекомендациям ФАТФ и эффективности систем ПОД/ФТ/ФРОМУ.

• Критерии технического соответствия. Критерии эффективности.
• Ключевые недостатки стран, прошедших взаимную оценку ФАТФ, в части работы УНФПП по линии ПОД/ФТ/ФРОМУ.

Модуль 3.
Правовое регулирование в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ в Российской Федерации.

• Национальная система ПОД/ФТ/ФРОМУ. Общая характеристика нормативных правовых актов Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ. Последние изменения в законодательстве Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ.
• Федеральные органы исполнительной власти, занятые в национальной системе ПОД/ФТ/ФРОМУ. Правовой статус Росфинмониторинга. Роль аудиторских организаций и аудиторов в национальной системе ПОД/ФТ/ФРОМУ.

Модуль 4.
Национальная оценка рисков легализации (отмывания) преступных доходов и рисков финансирования терроризма (НОР ОД/ФТ).

• Публичные версии отчетов по оценке рисков легализации (отмывания) преступных доходов и рисков финансирования терроризма.
• Предметные области (зоны) риска. Определение угроз. Определение уязвимостей. Оценка рисков. Принятые и принимаемые меры по минимизации рисков.
• Ключевые вопросы подготовки к взаимной оценке эффективности национальной системы ПОД/ФТ/ФРОМУ.

Модуль 5.
Надзор в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ.

• Формы надзора и виды проверок. Планирование и основания проведения проверок по вопросам ПОД/ФТ/ФРОМУ. Объекты проверки. Права проверяющего государственного органа саморегулируемых организаций. Взаимодействие Росфинмониторинга с надзорными органами и саморегулируемыми организациями.

Модуль 6.
Ответственность за нарушение законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ.

• Виды, меры и основания для привлечения к ответственности за нарушения требований законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ (уголовная, административная, гражданско-правовая).
• Полномочия должностных лиц государственных (надзорных) органов. Порядок применения мер ответственности. Обжалование решений должностных лиц.

Модуль 7.
Права и обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом.

• Финансовые и нефинансовые организации, представители нефинансовых отраслей и профессий. Лицензирование или специальный учет организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом.
• Требования к организации внутреннего контроля аудируемых лиц — субъектов первичного финансового мониторинга. Их основные права и обязанности.
• Требования к организации внутреннего контроля аудиторской организации как субъекта первичного финансового мониторинга.
• Идентификация клиентов и выгодоприобретателей; обеспечение конфиденциальности информации; фиксирование сведений; хранение информации; приостановление операций. Порядок, сроки, способы, формат представления информации об операциях, подлежащих контролю, в Федеральную службу по финансовому мониторингу.

Модуль 8.
Требования к разработке правил внутреннего контроля.

• Организация и осуществление внутреннего контроля. Перечень внутренних документов по ПОД/ФТ/ФРОМУ субъекта первичного финансового мониторинга. Лица, ответственные за разработку правил внутреннего контроля. Обязательные компоненты правил внутреннего контроля. Рекомендуемые программы осуществления правил внутреннего контроля.
• Программа оценки риска. Программа проверки внутреннего контроля. Порядок и сроки утверждения и согласования правил внутреннего контроля. Основания для отказа в согласовании. Механизмы надлежащей проверки клиентов. Режим СПО. Превентивные меры.

Модуль 9.
Критерии и признаки сомнительных сделок или финансовых операций.

• Операции, подлежащие обязательному контролю. Критерии и признаки выявления сделок или финансовых операций, которые могут быть связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.
• Типологии легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма. Характерные схемы и способы легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

Модуль 10.
Система подготовки и обучения кадров организаций.

• Квалификационные требования, права и обязанности специального должностного лица.
• Перечень работников, обязанных проходить обучение и подготовку по вопросам ПОД/ФТ/ФРОМУ. Формы, периодичность и сроки обучения.

Модуль 11.
Нормативные правовые акты, регламентирующие обязанности аудиторов в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ.

• Федеральный закон "Об аудиторской деятельности", Кодекс профессиональной этики аудиторов, международные стандарты аудита (МСА 240 "Обязанности аудитора в отношении недобросовестных действий при проведении аудита финансовой отчетности".
• МСА 250 "Рассмотрение законов и нормативных актов в ходе аудита финансовой отчетности"). Концептуальный подход к оценке ОД/ФТ, обязательные требования.

Модуль 12.
Применение подхода, основанного на оценке рисков ОД/ФТ, при оказании аудиторских услуг.

• Подходы к оценке рисков ОД/ФТ. Оценка рисков в отношении ОД/ФТ при принятии на обслуживание нового клиента или продолжение сотрудничества. Использование национальной оценки рисков легализации (отмывания) преступных доходов и национальной оценки рисков финансирования терроризма.
• Аудиторские процедуры, направленные на выявление сделок и финансовых операций, связанных с ОД/ФТ/ФРОМУ на каждом этапе: при принятии клиента/ продолжении сотрудничества, при планировании аудита, при проведении аудита, при завершении аудита.

Модуль 13.
Аудиторская документация.

• Рабочие документы, составляемые аудитором в рамках рассмотрения соблюдения аудируемым лицом требований ПОД/ФТ/ФРОМУ.
• Объем информации, который обязаны предоставить аудируемые лица о системе ПОД/ФТ/ФРОМУ.

Модуль 14.
Передача информации в уполномоченный орган.

• Обязанности организаций по передаче информации в уполномоченный орган. Сроки, объем, форма, формат, содержание передаваемых сведений. Конфиденциальность передаваемой информации.
• Личный кабинет на официальном Интернет-сайте Росфинмониторинга как универсальный механизм коммуникации с частным сектором. Механизм обратной связи (Совет комплаенс и Консультативный совет при МВК).

Итоговая аттестация:
Итоговое тестирование.

Срок обучения: 16 ак. ч. (1 неделя).

Режим занятий: 8/4 академических часов в день, ежедневно по согласованию с заказчиком.

Форма обучения: заочно с применением ДОТ (дистанционных образовательных технологий).

Режим занятий: определяется совместно с компанией заказчика. Но не более 8 ак. часов в день.

Что входит в стоимость

Методический материал.

Документ по окончании обучения

Удостоверение о повышении квалификации установленного образца в объеме 36 часов.

Дата и время проведения: обучение начинается после оформления договора с момента оплаты.