1. Подготовительный этап.
1.1. Подготовка плана активов в разбивке по бизнес-направлениям и срокам с учетом риск-аппетита банка.
1.2. Подготовка баланса ликвидности.
1.3. Подготовка баланса активов и обязательств, чувствительных с изменениям процентных ставок.
1.4. Подготовка плана обязательств по источникам и срокам.
1.5. Подготовка плана по капиталу и его достаточности без стресс-тестирования.
1.6. Подготовка данных по P&L до стресс-тестирования.
1.7. Получение вероятностей дефолтов (PD) по внутренним рейтингам. Возможно через соотношение с внешними рейтингами.
1.8. Получение соотношения рейтингов и требований регулятора по РВПС.
1.9. Соотношение внутренних рейтингов по различным субпортфелям (по инструментам и местоположениям).
2. Кредитный риск.
2.1. Стресс-тестирование корпоративного кредитного портфеля.
2.1.1. Определение матрицы миграции рейтингов, отражающей кризисное ухудшение рейтингов для конкретного портфеля/ субпортфеля для каждой географической зоны.
2.1.2. Использование полученной матрицы для тестирования миграции рейтингов текущего и прогнозного портфеля.
2.1.3. Учет требований регулятора. Рейтинги не влияют на взвешивание по риску (по инструкции 110-И), при этом потребуется дополнительное резервирование по 254-П.
2.1.4. Поправки с учетом финансирования рабочего капитала.
2.2. Стресс-тестирование розничного портфеля.
Применение различных факторов (драйверов) риска:
– изменение стоимости заложенного актива. LTV>100%;
– изменение курсов валют (по отношению к рублю). Повышенный уровень PTI;
– ухудшение финансового состояния заемщиков в связи с кризисом;
– снижение толерантности заемщиков к банку в связи с нестабильной ситуацией на банковском рынке;
– увеличение числа мошеннических операций;
– проблемы с заложенным активом.
3. Рыночный риск.
3.1. Процентный риск.
3.1.1. Изменение кривой доходности на 400 – 600 б.п.
3.1.2. Применение сценариев негативного изменения процентных ставок к торговому портфелю и всему балансу, чувствительному к изменению процентных ставок.
3.1.3. Использование исторических сценариев.
3.2. Валютный риск.
3.2.1. Анализ валютного риска в рамках лимита открытой валютной позиции.
3.2.2. Применение исторических сценариев.
3.2.3. Изменение курсов валют на 20-30% в день.
4. Риск ликвидности.
4.1. Необходимость закрытия разрывов (гэпов) ликвидности приведет к расходам банка.
4.2. Реализация негативных сценариев потребуют дополнительных затрат.
5. Операционный риск.
Моделирование на основании исторических и гипотетических данных:
– рализованные в банке и внешние потери от операционных рисков за последние 3-5 лет;
– катострофические события с учетом уровня потерь, вероятности их наступления и корреляции между ними.
6. Итоговые требования к Капиталу и ОПУ.
