Лизинговая деятельность, противодействие мошенничеству и управление дебиторской задолженностью: Семинар

1. Специфика мошенничества в лизинговых отношениях

2. Наиболее распространенные схемы мошенничества:

• отсутствие предмета лизинга;
• завышение стоимости предмета лизинга/ подмена предмета лизинга;
• утрата предмета лизинга (в т.ч. продажа, изъятие по долгам лизингополучателя);
• исчезновение лизингополучателя;
• уклонение от платежей (в т.ч. признание договора лизинга недействительным);

3.Причины и условия, способствующие мошенничеству:

3.1. Субъективные причины:

• "иллюзия" возложения рисков поставки на лизингополучателя, как следствие недостаточный контроль за сделкой со стороны лизингодателя;
• недостатки юридического сопровождения;
• недостаточный контроль поставки со стороны лизингодателя;
• недостаточный мониторинг договора лизинга после поставки предмета лизинга;
• отсутствие эффективных механизмов оценки предмета лизинга на этапе принятия решений, получения предмета лизинга, мониторинга;
• личная заинтересованность сотрудников компании- лизингодателя;
• несвоевременная реакция на неблагоприятные сигналы, медлительность в принятии решений, проч.

3.2. Объективные причины:

• отсутствие механизмов немедленного изъятия предмета лизинга;
• длительность судебных процедур, в том числе недостаточная практика решения споров в третейском суде;
• отсутствие эффективных механизмов обеспечения, в том числе исполнения судебного акта;
• недостатки исполнительного производства;
• сложности, связанные с возбуждением уголовного дела по ст. 159 Уголовного кодекса РФ.

4.Выработка эффективных механизмов противодействия фактам мошенничества

5.Дебиторская задолженность в бизнес-процессах лизинговой компании

6.Принципы построения системы и политика управления дебиторской задолженностью

• Проблемы управления дебиторской задолженностью
• Планирование дебиторской задолженности
• Инструменты управления долгами
• Порядок и сроки проведения инвентаризации дебиторской задолженности
• Алгоритм принятия решений по управлению дебиторской задолженностью
• Оценка целесообразности тех или иных условий лизинговой сделки
• Отсрочка платежа

7.Профилактика образования проблемной задолженности и механизмы внутреннего контроля за ней

• Меры по недопущению превращения дебитора в злостного неплательщика, а просроченной задолженности – в безнадежный долг. Мониторинг в системе управления расчетами с дебиторами. Построение системы учета и контроля дебиторской задолженности

8.Анализ дебиторской задолженности

• Оценка общего состояния дебиторской задолженности. Оценка рисков неплатежей и дефолта лизингополучателя. Эффективность управления дебиторской задолженностью

9.Мотивация сотрудников как элемент управления дебиторской задолженностью