Валютные правоотношения и валютный контроль: Семинар

Обзор нормативно-правовой базы валютного регулирования в Российской Федерации

• Субъекты и объекты валютных правоотношений: валютные операции. Валютный контроль. Координация деятельности органов валютного контроля. Права и обязанности органов и агентов валютного контроля.
• Основные положения валютного регулирования и их использование в деятельности компаний и индивидуальных предпринимателей.
• Актуальные изменения в валютном регулировании.
• Действие федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле" 173-ФЗ (с учетом последних изменений).
• Сомнительные операции во внешней торговле.
• Особенности проведения валютных операций резидентами и нерезидентами.
• Современный порядок открытия и ведения счетов резидентов за пределами территории РФ. Отчетность по счетам в зарубежных банках.
• Действующий режим зарубежных счетов резидентов и тенденции его изменения.
• Правила осуществления резидентами валютных операций за счет средств, находящихся на счетах в банках за рубежом.
• Репатриация валютной выручки: правила, особенности, практика и ответственность за нарушения. Изменения, вступившие в силу с 2020 года, и их специфика. Особенности требования репатриации при финансовых операциях.
• Возможные случаи зачисления валютной выручки непосредственно на зарубежные счета – новации 2020 и 2021 годов.
• Валютный контроль при осуществлении валютных операций.
• Базовые документы валютного контроля.
• Инструкция Банка России от 16.08.2017 N 181-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления".
• Особенности валютного контроля, осуществляемого с участием таможенных органов.
• Документы валютного контроля, предоставляемые в уполномоченный банк.
• Формы документов (в том числе справки о подтверждающих документа), порядок их заполнения и переходные положения применения Инструкции.
• Изменения в валютном регулировании для физических лиц.
• Порядок удержания налога на прибыль при перечислении дохода иностранным организациям.
• НДС при экспорте и импорте в рамках ТС. НДС при экспорте. Подтверждение 0 %.
• Налогообложение прибыли контролируемой иностранной организации.

Административная ответственность за нарушение валютного законодательства

• Изменения нормативно-правовой базы валютного контроля (Гражданский кодекс Российской Федерации, Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях, Уголовный кодекс Российской Федерации, Федеральный закон № 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле", Федеральный закон № 164-ФЗ "Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности" и другие нормативные правовые акты), а также планируемые изменения указанных нормативных актов.
• Предупреждение правонарушений валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования. Нормы административной и уголовной ответственности.
• Комплекс мер по созданию внутрифирменной системы валютного контроля. Место внутрифирменной системы валютного контроля в организационной структуре предприятия (организации).
• Требования законодательства к условиям заключаемых во внешнеторговой деятельности договоров (контрактов).