Ответственность собственника, директора по долгам компании. Как уйти от ответственности по долгам компании, эффективно взыскать задолженность: Семинар

1. Ответственность директора. Гражданско-правовая ответственность (субсидиарная ответственность по долгам организации и т.п.), административная ответственность.

• Ответственность директора при отсутствии документов. Обоснование распространения обязанности ведения бухучета на все компании (и до 2013 г), вне зависимости от указаний в законе о бухучете. 
• Ответственность контролирующих должника лиц (собственников организаций, иных лиц которые могли давать обязательные для должника указания). Доказывание наличия/отсутствия вины в их действиях.
• Рассмотрение практики привлечения контролирующих лиц к гражданско-правовой ответственности минуя закон о банкротстве.
• Привлечение к ответственности на основании решений налоговых органов.

2. Способы ухода директора от ответственности. 

• Как обосновать отсутствие вины директора при заключении договоров.  
• Типичные легенды, позволяющие объяснить заключение договоров на невыгодных для должника условиях.
• Способы заключение договоров, исключающие претензии кредиторов/суда.
• Как проявить разумную осмотрительность при выборе контрагента как условие отсутствия вины директора. Установление предмета требований по делам связанным с получением необоснованной налоговой выгоды, установление размера требований. 
• Как уйти от обвинением в умысле при заключении сделки с компанией заведомо не исполняющей налоговые обязательства. 
• Совершение сделок с обоснованием занижения/завышения цены. Обоснование способа, защита результатов.
• Создание преюдиции как способ защиты совершенной сделки.
• Заключение сделок в суде. Мировое соглашение. Обжалование результатов. 
• Сделки с недобросовестными поставщиками. Рассмотрение подхода государства к работе с недобросовестными поставщиками (анализ законодательных инициатив, требований Минфина, судебной практики). Проявление осмотрительности и прочее. Способ заключение сделки, позволяющей обойти претензии по работе с недобросовестным поставщиком. 
• Совершение сделок с обходом требований о взаимозависимости, аффилированности. 
• Использование простого товарищества для отчуждения имущества. .
• Рассмотрение способов снижения налогового бремени  — использование дополнительной выгоды, штрафные санкции, перенос момента возникновения права собственности и другие. 
• Отчуждение имущества посредством реорганизации компании. Анализ деловой цели. 

3. Способы ухода контролирующего должника лица от ответственности.

• Владение компанией через нерезидента в том числе оффшор. 
• Владение компанией через доверенных лиц (порядок оформления отношений, риски);
• Формирование полномочий директора и исключение ответственности собственников посредством изменения уставных документов и др.
• Правило «четырех углов».

4. Сокрытие структуры собственности с помощью оффшора/нерезидента.

• Трасты (на примере Кипра): понятие, механизмы контроля за действиями трастового управляющего; процедура принудительного раскрытия информации о бенефициаре, проблемы вывода имущества и оспаривания сделок  и др.

5. Порядок взыскания долгов кредиторов с директора/контролирующих лиц организации должника.

• Специальные условия оспаривания сделок по основаниям, предусмотренные ФЗ «О несостоятельности (банкротстве).
• Круг сделок, которые могут оспариваться и  др.

6. Изменения вступившие в силу в 2015 г.

• Права банков подавать заявления о банкротстве без наличия судебного решения.
• Права работников организации подавать заявления о банкротстве и др.

7. Ответы на индивидуальные вопросы.