Риск-менеджмент и финансовый контроллинг в компании: Курсы

1. Концепции контроллинга и их реализация в организации.

• Концепция контроллинга как философия управления
• Контроллинг как наука и как вид управленческой деятельности
• Цель и задачи, функции, основные принципы системы контроллинга
• Роль контроллинга в управлении корпоративными финансами
• Возникновение концепции контроллинга
• Актуальные проблемы теории и практики управления на различных стадиях развития финансовых рынков
• Формирование англо-американской и европейской моделей планирования, учета и отчетности
• Система публичной финансовой отчетности корпоративных образований, дифференциация стандартов GAAP, IAS (IFRS)
• Специфика внутрифирменного информационного обеспечения деятельности менеджмента публичных компаний: управленческий учет, бюджетирование, контроллинг
• Контроллинг как элемент систем управления: затратами и прибылью, финансовыми стратегиями, процессом создания стоимости
• Взаимосвязь контроллинга с методологией бухгалтерского учета, финансового менеджмента, стратегического планирования, бюджетирования и т.д.
• Развитие финансовых рынков: процессы интернационализации и глобализации в области корпоративной отчетности
• Современные тенденции в системе обеспечения информационных потребностей различных групп стейкхолдеров
• Смена парадигм контроллинга. Интеграция концепций
• Дискуссионные вопросы современной концепции контроллинга

2. Инструменты и методы оперативного контроллинга в системе управления финансовыми результатами и денежными потоками корпоративных образований.

• Реализация целей и задач оперативного контроллинга
• Функциональные особенности применения инструментов и методов оперативного контроллинга для целей управления операционной прибылью и денежным потоком
• Оперативный контроллинг в системе бизнес-процессов организации: контроллинг снабжения, контроллинг производства, контроллинг продаж и др.
• Затраты и результаты организации как объекты оперативного контроллинга. Носители затрат и объекты калькулирования
• Виды калькуляционных объектов и их роль в системе контроллинга
• Условия и принципы использования различных методов калькулирования для целей управления
• Проблемы и дискуссионные вопросы управления затратами и результатами в корпоративных образованиях
• Методы учета, анализа и планирования затрат и результатов, используемые в оперативном контроллинге, их классификация: директ-костинг, как основа методика управления затратами и результатами в классическом оперативном контроллинге; стандарт-костинг и его применение в управлении по отклонениям; процессно-ориентированные методы учета, анализа и планирования
• Формирование учетной политики для целей управленческого учета и контроллинга
• Взаимосвязь и дифференциация методологий управленческого, финансового и налогового учета
• Процессно-функциональная модель сводной учетной политики организации
• Сущность, цели и задачи финансового планирования в системе оперативного контроллинга
• Взаимосвязь финансовых планов (бюджетов) с функциями менеджеров, целями развития организации и финансовыми интересами собственника
• Финансовая структура организации
• Формирование управленческой отчетности на базе финансовых бюджетов
• Чтение управленческой отчетности
• Бюджет движения денежных средств (БДДС), бюджет доходов и расходов (БДР), бюджет балансового листа (ББЛ)
• Принципы консолидации и трансформации управленческой отчетности в стандартах МСФО для крупных корпоративных образований. Матрица Мобли
• Механизм принятия управленческих решений на базе финансовых бюджетов организации

3. Контроллинг в сфере разработки и реализации финансовых стратегий и процессов создания стоимости в корпоративных образованиях.

• Контроллинг как система информационной поддержки принятия стратегических решений
• Инструменты и методы контроллинга в процессе разработки и реализации финансовых стратегий компании
• Механизмы контроллинга в процессе формирования и реализации политики транспарентности корпоративных образований
• Качество информации
• Создание интегрированной многофункциональной информационной системы, роль современных информационных технологий
• Контроллинг в сфере реализации инвестиционной политики организации
• Перспективные направления инвестиций
• Технический и технологический потенциал
• Нематериальные активы
• Кадровый потенциал
• Принципы формирования единиц контроллинга и измерения индикативных показателей
• Оценка альтернативных инвестиционных издержек и упущенной выгоды
• Оценка окупаемости
• Методы контроллинга в области принятия решений в рамках стратегии финансирования
• Оценка альтернатив финансирования за счет собственных и заемных источников
• Формирование информации для целей принятия решений
• Контроллинг в системе управления, ориентированного на стоимость
• Задачи контроллера
• Разработка цепочки ценностей
• Процесс создания (разрушения) стоимости и его оценка в системе контроллинга
• Декомпозиция индикаторов стоимости: дерево ROI (ROA)/ ROE, дерево факторов создания стоимости EVA, система индикаторов Balanced Scorecard (проекция "Финансы", проекция "Клиенты", проекция "Бизнес-процессы", проекция "Инфраструктура Персонал")
• Система ключевых показателей результативности (Key Performance Indicators, KPI)
• Проблемы и перспективы развития механизмов контроллинга в системе управления, ориентированного на создание стоимости, в крупных корпоративных образованиях

4. Современные инструменты контроля рисков в бизнесе.

• Объективный и субъективный методы определения вероятности нежелательных событий
• Дерево рисков (структура разбиения рисков) проекта
• Внешние факторы риска
• Внутренние факторы риска
• Управление кредитными рисками
• Методы управления кредитными рисками
• Анализ кредитоспособности заемщика
• Правило «пяти си»
• Личностные качества персонала финансового института и человеческий фактор
• Управление операционными рисками
• Анализ распределения фактических убытков
• Балльно-весовой метод (метод оценочных карт)
• Сценарный анализ
• Методы управления операционными рисками. Аутсорсинг и страхование
• Разработка комплексных планов по обеспечению непрерывности и восстановления финансово-хозяйственной деятельности

5. Служба контроллинга и принципы ее эффективного функционирования в корпоративных образованиях.

• Организация службы контроллинга в корпоративных образованиях: цели, задачи и альтернативы
• Функции службы контроллинга
• Роль контроллера в системе управления корпоративными финансами
• Права и обязанности контроллера
• Должностные инструкции контроллера
• Главный контроллер и его функции
• Типы организационных структур и стилей управления
• Место службы контроллинга в организационной структуре управления исходя из стиля и ориентации управления
• Штабная и линейная служба контроллинга
• Централизованная и децентрализованная служба контроллинга
• Финансовая структура холдинговых компаний и ее взаимосвязь с организацией службы контроллинга

6. Отраслевые особенности организации контроллинга.

• Обзор отечественного и зарубежного опыта создания службы контроллинга в корпоративных образованиях
• Особенности организации контроллинга в отдельных отраслях промышленности и сельском хозяйстве: в машиностроении, авиастроении, химической отрасли и нефтехимии, легкой промышленности, животноводстве, растениеводстве и др.
• Специфика выбора единиц контроллинга
• Организация контроллинга в финансовой сфере: в банках, страховых организациях, пенсионных фондах, инвестиционных компаниях и т.д.
• Особенности организации контроллинга в торгово-посреднических организациях и организациях общественного питания
• Контроллинг в некоммерческой сфере: здравоохранении, образовании, культуре, спортивных организациях
• Специфика организации контроллинга в многопрофильных холдинговых компаниях и транснациональных корпорациях

7. Организация управленческой отчетности контроллера в системе управления корпоративными финансами.

• Требования к современной системе управленческой отчетности
• Особенности управленческой отчетности в корпоративных образованиях
• Принципы построения и содержание отчетов
• Распределение ответственности и полномочий при составлении отчетов
• Модели формирования управленческой отчетности
• Уровни иерархии
• Управляющие показатели
• Соблюдение принципов вложенности и структурированности
• Табло финансово-экономических индикаторов
• Финансовые и нефинансовые величины, принципы их измерения и отражения в отчетности
• Качественные показали и способы их количественной оценки
• Дифференциация оперативной и стратегической отчетности
• Перспективная публичная финансовая отчетность, ее роль в финансовом менеджменте
• Правила визуализации отчетности контроллера
• Форматы отчетов
• Принципы моделирования отчетности контроллера
• Особенности формирования отчетности контроллера в холдинговых компаниях

8. Внедрение контроллинга в корпоративных образованиях.

• Диагностика систем учета, планирования и анализа
• Анализ организационной и финансовой структуры
• Диагностика структурированности и вложенности данных финансового, управленческого и налогового учета
• Диагностика системы бюджетирования
• Основные проблемы и недостатки действующих систем учета, анализа и планирования в отечественных организациях
• Методы оценки качества организации управления
• Выбор информационных технологий
• Особенности конфигурирования системы контроллинга в системах ERP-класса: BAAN, Oracle, My SAP и т.д.
• Возможности и ограничения формирования системы контроллинга на базе отечественных информационных технологий
• Необходимость учета технических возможностей конкретных информационных технологий на начальных этапах внедрения
• Специфика реализации моделей контроллинга в рамках конкретных информационных технологий (IT)
• Роль интегратора в процессе осуществления работ по внедрению
• Методические аспекты внедрения системы контроллинга
• Выбор методов учета, анализа и планирования; способов организации службы контроллинга, распределение полномочий и сфер ответственности: основные модели. Преобразование традиционной системы учета и бюджетирования в систему контроллинга
• Основные возможности и преимущества интеграции
• Принципы составления справочников и кодирования информации
• Формирование документооборота и регламентов
• Распределение и закрепление прав и полномочий за менеджерами и контроллерами
• Оценка результативности внедрения контроллинга в систему управления корпоративными образованиями: обзор отечественной и зарубежной практики
• Проблемы и перспективы внедрения контроллинга в отечественных компаниях

Практические задания (кейсы) и тесты:

Кейс. Выбор финансовой стратегии бизнеса.
Кейс. Методология риск-менеджмента.
Кейс. Система управления финансовыми рисками организации.
Кейс. Риск банкротства как основное проявление финансовых рисков.
Кейс. Контроллинг в многоступенчатой системе планирования и контроля.
Кейс. Упражнение «Характеристики ошибок контроллинга».

В стоимость обучения входит: методический материал, обеды, кофе-паузы.

Экскурсионная программа по Санкт-Петербургу (октябрь-апрель) и по дворцово-парковому ансамблю Петергофа (май-сентябрь) в подарок!

По итогам обучения слушатели, успешно прошедшие итоговую аттестацию по программе обучения, получают Удостоверение о повышении квалификации в объеме 72 часов, (Лицензия на право ведения образовательной деятельности от 28 сентября 2015 года №036595, выдана Департаментом образования города Москвы)

Региональным клиентам оказывается помощь в бронировании гостиницы на период прохождения обучения.