Управление платежеспособностью. Как распоряжаться деньгами, чтобы их хватало на всё?: Семинар

1. Главное: «Что делать»?

• «Много денег» или отсутствие кассовых разрывов. Говорим о правильной стратегии, качественном бюджетировании, упорной работе казначейства с платёжным календарём.
• «Готовимся ко всему и как можно более заранее» (Карл фон Клаузевиц). Как учесть риски при формировании «Бюджета движения денежных средств»?
• Простые вопросы под новым ракурсом: расставляем приоритеты в управлении затратами, меняем соотношение дебиторки и кредиторки (ДЗ/КЗ).
• Финансирование развития и платёжеспособность: как совместить без банковских кредитов?
• Извлечение чистой прибыли и платёжеспособность: несколько вопросов к владельцам.
• Фокус на управление затратами, если ваша стратегия - «низкая цена»: много денег за счёт тяжёлого и изнурительного труда.
• Фокус на управление эффективностью, если ваша стратегия - «уникальный продукт»: много денег и радостный бизнес.
• Финансовая стратегия как простой инструмент управления доходностью.
• Бюджетирование как методика управления стратегией и затратами.
• Карта контроля платёжеспособности: находим контрольные точки в иерархии финансовых индикаторов.

2. Хорошая платежеспособность: это много или мало? Прорабатываем основные элементы для создания финансовой устойчивости организации

• Что важнее для бизнеса: выручка или прибыль?
• Правильная структура и форма Отчета о Движении Денежных Средств.
• Три типовых состояния денежных потоков в организации. Начинаем с анализа потока по операционной деятельности.
• Трансформация сводной ведомости платежей в ОДДС: о чём нужно помнить всегда?
• Прогнозирование поступлений и расходов денежных средств. Простая оптимизация денежных потоков в краткосрочном и долгосрочном периодах.
• Как казначейство (или финансовый отдел с функциями казначейства) должно управлять денежными потоками?
• Как должен работать казначейский контроль?
• Подходы к планированию денежного потока (ДДС).
• Связь управления затратами с управлением денежными потоками.
• Типовые ошибки при составлении бюджета движения денежных средств (БДДС).
• Платежный календарь как инструмент оперативного управления денежными средствами.
• Предвидение кассовых разрывов, ранжирование платежных операций.
• Управление остатками на счетах. Как рассчитать оптимальный остаток денежных средств?
• Контроль риска потери платежеспособности: какие финансовые показатели мониторить?
• Резервный фонд компании как главный инструмент управления финансовыми и прочими рисками. Создание резервного фонда и управление им.
• Сколько можно потратить на развитие бизнеса, Или оптимальные темпы роста компании с точки зрения стратегии развития.
• Самое сложное: связь платёжеспособности с управлением рисками. Как, например, налоговый риск влияет на стабильность денежного потока?
• Оптимальный денежный поток в консолидированной управленческой отчетности: как компенсировать кассовые разрывы на корпоративном уровне.

3. Кризис в управлении затратами? - Анализируем и контролируем расходы

• Как правильная форма «Отчета о доходах и расходах» (прибылях и убытках) влияет на кассовые разрывы?
• Классификатор статей учета («управленческий план счетов»): назначение, содержание и разработка. Как управление затратами увеличивает денежный поток?
• Каким образом правильная классификация затрат помогает улучшить управление деньгами?
• Как методы калькулирования затрат и качество их применения влияют на денежный поток?
• Разница управленческого учета и бухгалтерского. Чем отличается прибыль бухгалтерская от прибыли управленческой?
• Анализируем затраты по бизнес-единицам и носителям издержек («драйверам затрат»).
• Основные базы распределения косвенных затрат: как методология распределения затрат влияет на денежный поток?
• Рассчитываем точку безубыточности и анализируем запас рыночного маневра по затратам.
• Ошибки в расчете затрат и связанные с ними ошибки в ценообразовании.
• Рассчитываем операционный рычаг и оцениваем риск неуправляемых затрат.
• Как принимать решения по управлению затратами и прибылью: анализ основных факторов?
• «10 золотых правил анализа и оптимизации затрат»: рекомендации консультантов.

Перечень кейсов (практических заданий):

1. Анализ платёжеспособности через набор финансовых коэффициентов.
2. Экспресс-анализ финансового состояния за 3-4 минуты: как это делается.
3. Разработка и внедрение правильного платежного календаря в организации.
4. Разработка и согласование операционно-кассового плана предприятия.
5. Анализ структуры затрат компании. Выделение важных, второстепенных, управляемых и неуправляемых затрат.
6. Расчет и анализ ключевых финансовых показателей, связанных с оценкой платежеспособности и рентабельности предприятия.
7. Стратегический анализ затрат и разработка долгосрочной программы повышения эффективности бизнеса.