15 июня 2017 года
Заезд и размещение участников в Спа-отель «Весна».
16 июня 2017 года
9.30 – 10.00 Регистрация участников на семинар
10.00 – 16.00 Работа Всероссийского семинара
13.00 – 14.00 Обед в ресторане («шведский стол»)
16.00 Фуршет для участников Всероссийского семинара
1. Обзор основных изменений законодательства в 2017 году:
-
изменения в законодательстве на дату проведения семинара;
-
уплата налогов третьими лицами;
-
дополнительные возможности по взысканию налогов с взаимозависимых юридических и физических лиц;
-
повышение размера пени;
-
моратории на штрафы для малого бизнеса;
-
передача администрирования страховых взносов ФНС РФ, изменения в облагаемой базе, формах отчетности;
-
по срокам выплаты зарплаты, премии и новых «зарплатных» штрафах;
-
введение НДС на Интернет-услуги нерезидентов;
-
отмена «автоматических» законных процентов, переходные положения;
-
изменения по налогу на имущество в 2017 году;
-
публикации в реестре ЕФР;
-
повышение лимитов по УСНО и изменения по патенту.
2. New! Взыскание убытков с руководителей: кардинальные перемены в судебной практике и поправки в законодательство. Возложение материальной ответственности за причинение ущерба компании на ее руководителей: случаи, субъекты, инициаторы подобных исков. Субсидиарная ответственность руководителя и учредителей по налогам. Новые виды ответственности взаимозависимых лиц по налоговым долгам с 30.11.2016.
3. New! Новое по НДС в 2017 г., в том числе единый формат пояснений по НДС и новые штрафы за нарушения в 2017 году. Поддержка взаимодействия с налоговиками по ТКС и новые основания для блокировки счетов налогоплательщиков. Налоговое агентирование при исчислении НДС на Интернет-услуги в 2017 году.
4. New! Обзор изменений гл. 25 НК РФ «Налог на прибыль»: 401-ФЗ, 405-ФЗ от 30.11.2016. Новые правила расчета резерва сомнительных долгов, переноса убытков, изменения налоговых ставок и правил признания затрат по контролируемой задолженности.
17 июня 2017 года
09.00 – 13.30 Работа Всероссийского семинара
13.30 – 14.15 Обед в ресторане («шведский стол»)
14.30 – 20.00 Культурная программа. Экскурсия.
1. Налоговые риски и налоговые схемы. Необоснованная налоговая выгода: модернизация и практическая реализация доктрины в 2017 году. Как самостоятельно оценить и снизить риски. Практика переквалификации сделок.
2. Оптимизация налогов и контроль налоговых органов: системный подход. Практические аспекты внедрения и применения налоговых схем.
-
«Новые технологии» инспекторов по их выявлению, контроль за «фактическим адресом».
-
Взаимодействие налоговых органов с Росфинмониторингом.
-
Оценка налоговой нагрузки и идентификация клиентов банками: новые требования ЦБ РФ по финансовому контролю и анализ налоговой нагрузки.
-
Обзор типичных ошибок и «запрещенных» схем.
-
«Неформальная» взаимозависимость, новые стыковки по НДФЛ: как учесть при налоговом планировании. Обзор актуальной арбитражной практики по теме.
3. Обзор актуальной арбитражной практики по НДС и налогу на прибыль.
4. Минимальная налоговая нагрузка и иные критерии риска выездной налоговой проверки, в том числе по разным категориям налогоплательщиков: в крупных, средних, малых предприятиях, в группе взаимозависимых лиц; в чем разница. «Налоговое объединение» бизнесов в фискальных целях.
5. Расширение полномочий налоговых органов: дополнительные основания для углубленных камеральных проверок. Изменения-2016 по налоговой тайне и раскрытию бенефициаров.
6. Риски руководителей и учредителей по налогам, практика привлечения к субсидиарной ответственности. Ответственность за поставщиков: правоприменение и арбитражная практика, рекомендации по проверке контрагентов. Организация системы налоговой безопасности в организации (группе компаний).
7. Выбор безопасной ценовой политики и профессиональные рекомендации по снижению налоговых рисков.
8. Критерии взаимозависимых лиц. Трансфертное ценообразование и зона контроля за ценами по сделкам взаимозависимых лиц. Контролируемые сделки – суммовые и иные критерии.
9. Манипулирование ценами: случаи применения рыночных цен для взаимозависимых лиц с учетом позиции ФНС РФ и МФ РФ. Неконтролируемые, но проверяемые сделки между взаимозависимыми лицами, в том числе займы, ссуды.
10. Учетная политика как основа построения системы учета в организации. Вариативные и императивные способы учета. Налоговая учетная политика в учетом изменений налогового законодательства в 2016-2017 г.г.: модификация учетной системы по налогам.
Важнейшие элементы налоговой учетной политики по налогу на прибыль: амортизируемое имущество, формирование прямых и косвенных расходов с учетом арбитражной практики, резервы сомнительных долгов и резервы на ремонт.
«Выгодные» элементы учетной политики – что рекомендуют МФ РФ и ФНС РФ.
11. Популярные схемы по НДС, налогу на прибыль, займы, задаток, «возмещение затрат», безналоговое увеличение чистых активов, «закрытие» кредиторской задолженности, иные способы оптимизации: определим зону легитимного применения и налоговые последствия.
18 июня 2017 года
Выезд участников из Спа-отеля «Весна».
