Технология ведения налогового учета в 1С: Бухгалтерии 7.7: Семинар

Программа семинара

1. Общая концепция построения налогового учета в конфигурации «Бухгалтерский учет».
2. Назначение и использование забалансовых счетов налогового учета.
3. Журналы и документы налогового учета.
4. Формирование начальных остатков по налоговому учету. Использование дополнительной обработки «Формирование и контроль начальных остатков при применении ПБУ 18/02».
5. Заполнение справочников данными для целей налогового учета. Использование справочника «Перечни правил отнесения расходов к прямым».
6. Отражение в системе налогового учета результатов хозяйственных операций с помощью типовых документов и ручных операций.
7. Одновременное и раздельное (ознакомительно) ведение бухгалтерского и налогового учета.
8. Налоговый учет поступления и выбытия денежных средств.
9. Налоговый учет приобретения и выбытия имущества, работ, услуг, прав, в т. ч. учет расходов будущих периодов, нормируемых расходов, транспортных расходов.
10. Отражение в налоговом учете прочих хозяйственных операций: списание задолженности, начисление штрафных санкций и др. Особенности отражения в налоговом учете операций по счету 23.
11. Выполнение регламентных операций. Заполнение документа «Расходы на оплату труда». Начисление налогов, включаемых в состав расходов. Прямые расходы незавершенного производства. Анализ результатов, получаемых при использовании документа «Регламентные операции по налоговому учету».
12. Формирование налоговых регистров.
13. Использование отчета «Анализ состояния налогового учета».
14. Учет постоянных и временных разниц (ПБУ 18/02). Расчет налога на прибыль.
15. Заполнение налоговой декларации по налогу на прибыль и проверка результатов.
16. Сопоставление данных бухгалтерского и налогового учета.