Практическое обучение для руководителей и сотрудников финансово-экономических служб: Семинар

Программа семинара

1. Бизнес, менеджмент, стратегия, финансы – что важнее?

• Цели бизнеса: взаимосвязь целей владельцев, управляющих и сотрудников.
• Типология владельцев бизнеса и распределения прибыли компании.
• Цели финансового менеджмента.
• Структура управленческого учета в бизнесе.
• Идеология финансовых потоков.
• Структура и форма основных корпоративных финансовых отчетов.
• Типовые стратегические позиции компании на конкурентных рынках.
• Ключевые моменты управления бизнесом. Жизненные циклы компаний.
• Модель управления компанией через стоимость бизнеса.
• Уровни формирования стратегии бизнеса. Модель финансовой стратегии бизнеса.
• Сбалансированная система показателей (BSC) и ключевые показатели эффективности (KPI).

2. Лучшая международная практика управления финансами компании.

• Правильное понимание финансового менеджмента в компании.
• Роль финансового директора и финансовой службы в достижении целей компании.
• Особо важные функции финансовой службы.
• Управление бизнесом и финансами по ключевым показателям (KPI и CFI).
• Стоимость бизнеса как главный показатель – зачем он нужен.
• Чем отличается внутренняя стоимость компании от внешней.
• Основные финансовые элементы бизнеса как самые важные «точки контроля».
• 10 важнейших принципов эффективного управления финансами.
• Типичные трудности и проблемы финансовых служб.

Управление денежными потоками, доходами и расходами компании.

• Самые главные финансовые отчеты: ОДДС, ОДР, Управленческий Баланс.
• Шаблоны и дизайн типовых финансовых отчетов.
• Структура и форма Отчета о Движении Денежных Средств.
• Принципы эффективного управления денежными потоками.
• Принципы эффективного управления затратами.
• Структура и форма Отчета о Доходах и Расходах.
• Бюджетный классификатор – его назначение, содержание и разработка.
• Классификация и структура затрат - три типовых модели анализа и контроля издержек.
• Построение системы управления и планирования затрат – от простого с сложному.
• Распределение косвенных затрат – цель, принципы, методы, базы.
• 7 ключевых вопросов управления доходностью бизнеса.
• Рыночная и финансовая устойчивость компании как одна из целей менеджмента.

Управленческий баланс – главный финансовый и инвестиционный отчет о бизнесе.

• Построение управленческого баланса.
• 4 основных отличия управленческого баланса от бухгалтерского.
• Оптимальные соотношения групп активов и пассивов баланса.
• Принципы эффективного управления товарными запасами.
• Принципы эффективного управления дебиторской задолженностью.
• Система кредитных рейтингов клиентов и сотрудничество подразделений в управлении дебиторской задолженностью.
• Управленческий баланс как визуальное отражение финансовой стратегии компании.
• Главное уравнение эффективного бизнеса (формула финансовой стратегии).
• Принципы эффективного управления заемным капиталом.
• 4 главных вопросам построения эффективной политики привлечения займов.
• «Эффект финансового рычага» – формулы, анализ, моделирование.

Финансовый анализ и аудит – наука и искусство понимания бизнеса.

• Финансовый аудит как регулярная технология диагностики бизнеса.
• Виды финансового анализа и аудита.
• Методы, принципы и показатели для эффективного финансового анализа.
• «Жизненная сила» компании – ликвидность, рентабельность, платежеспособность.
• Финансовая репутация компании – анализ кредитоспособности по банковским методикам.

3. Управленческий учет – «информация для правильных решений».

• 8 признаков эффективного управленческого учета.
• Управленческий учет – как его понимают и используют финансисты лучших компаний.
• Какие задачи и как должен решать управленческий учет.
• 9 уровней развития управленческого учета.
• Внутренняя и внешняя информация – что важнее для успеха компании.
• Зачем компании бизнес-разведка, и почему информация самый дорогой ресурс.
• Информационная среда бизнеса. Управление знаниями в корпорации.
• Структура управленческого учета. Тактические и операционные отчеты.
• Полный регламент управленческой отчетности для бизнес-единицы.
• Какой информацией пользуется топ-менеджмент лучших компаний.
• 2 версии управленческого учета: финансовый и директорский.
• Что такое «визуализация» отчетности, и почему российские директора не понимают российских финансистов.
• Взаимосвязь, взаимодействие и отличия бухгалтерского и управленческого учета.
• Учетная политика в управленческом учете.
• Существуют ли стандарты управленческого учета? На что опираются международные и российские финансисты.
• Почему без управленческого учета невозможно управлять бизнесом.
• Практические советы консультантов по методологии и внедрению управленческого учета.
• Календарный план-график и правильная команда внедрения учета.

4. Бюджетирование и финансовое планирование в компании.

• Смысл и назначение бюджетирования – проложить для бизнеса маршрут.
• Стратегическое планирование как основа для формирования операционных целей предприятия.
• Финансовая стратегия компании – философия или бизнес-план?
• Выбор показателей для разработки стратегических целей.
• Пример создания и использования финансово-математической модели для планирования.
• 5 главных целей бюджетирования и их приоритеты.
• Типология и взаимосвязь бюджетов в компании.
• Финансовое прогнозирование и планирование. Сценарный анализ будущего компании.
• Математическая (вероятностная) и статистическая (трендовая) модели прогнозирования.
• Бизнес-модель компании в форматах «как есть» и «как будет».
• Архитектура системы бюджетирования в компании. Регламенты, объекты и отчеты.
• Формирование финансовой структуры бизнеса. ЦФО и ЦФУ – важные отличия.
• Проблемы и преимущества управления компанией на основе структуры финансовых центров.
• Внедрение эффективного бюджетирования в компании. Основные этапы и проблемы.
• Типовые серьезные ошибки при внедрении и реализации бюджетирования.
• Консолидация управленческой отчетности – приемы и методы.
• Анализ и контроль исполнения бюджетов. Казначейский контроль и таргетирование.
• Управленческий контроль и аудит в компании. Понятие контроллинга.
• Причины и трудности внедрения системы контроля в российских компаниях.
• Внутренний и финансовый контроль – отличия и сходства.
• Матрица контроллинга в компании. Взаимодействие подразделений по основным процессам.
• Структура и инструменты финансового контроля в компании.

5. Построение эффективной финансовой-экономической службы (ФЭС).

• Взаимодействие ФЭС с владельцами и топ-менеджментом компании.
• Организационная структура финансовой службы компании.
• Функции и задачи основных подразделений ФЭС.
• Функции и задачи основных финансовых руководителей и сотрудников.
• Квалификационный профиль финансового директора.
• Подбор сотрудников для финансовых подразделений организации.
• Модель «личность-бизнес» и мотивация сотрудников ФЭС.

6. Автоматизация управленческого учета и бюджетирования.

• Основные функции менеджмента, автоматизация которых приносит наибольший эффект.
• Параметры системы автоматизации и выбор компании-разработчика.
• Правильная модель структуры данных.
• Состав отчетов в системе автоматизации управленческого учета.
• Оценка стоимости проекта по внедрению автоматизированной системы учета.
• Обзор и стоимость внедрения наиболее известных систем автоматизации учета.
• Основные этапы внедрения автоматизированной системы управления финансами.
• Комплексные и специализированные системы. Преимущества и недостатки. ERP системы.

7. Управление рисками в компании.

• Стратегия бизнеса, сценарии развития, управление рисками – практика лучших компаний.
• Философия и методология современного риск-менеджмента. Международные стандарты.
• Риск-менеджмент: интуитивный или технократический подход – что эффективнее?.
• Технология эффективного риск-менеджмента - просто о сложном.
• Определение факторов (причин) риска и возможных последствий.
• Качественная и количественная оценка рисков. Построение карты рисков.
• Методы анализа рисков и сбора информации для риск-менеджмента.
• Методы снижения рисков и обеспечения безопасности бизнеса.
• Мониторинг и контроль рисков.
• Практические советы консультантов по управлению рисками.
• Создание эффективной команды по управлению рисками.
• Управление рисками как ежедневный инструмент Совета Директоров.

* Примечание по программе курса: последовательность тем и кейсов в программе соответствует графику обучения в рамках 5 дней. Однако по усмотрению авторов программы в некоторых случаях допускаются переносы некоторых пунктов и разделов программы курса на более ранние или более поздние дни, чем в указано в программе.

Перечень практических задач (кейсов):

Кейс. Управленческий баланс и финансовая стратегия бизнеса. 
Кейс. Инвестирование или резервирование капитала компании. 
Кейс. Выбор финансовых показателей для планирования, анализа и контроля бизнеса. 
Кейс. Диагностика системы бюджетирования и управленческого учета в компании по методике, разработанной на основе международных стандартов и рекомендаций. 
Кейс. Управленческий учет финансовых транзакций на примере производственной компании. 
Кейс. Финансовые транзакции и взаимоувязка основных бюджетов (БДДС, БДР, Баланс). 
Кейс. Расчет ОДР по методике EBITDA. 
Кейс. Анализ управленческого баланса компании. 
Кейс. Определение класса кредитоспособности компании. 
Кейс. Расчет коэффициента Альтмана. 
Кейс. Полный финансовый анализ и аудит компании. 
Кейс. Диагностика компании по матрице финансовых стратегий. 
Кейс. Расчет реальной стоимости бизнеса/компании. 
Кейс. Разработка всех видов бюджетов компании (самая полная версия). 
Кейс. Финансовые риски российских компаний и методы защиты от них. 
Кейс. Определение сценарных рисков по проекту. 
Кейс. Определение функций финансового директора. 
Кейс. Диагностика (определение) типа руководителя.