Финансовый анализ нефинансовых организаций на основе отчетности по МСФО: Семинар

1. Основные принципы подготовки отчетности по МСФО
2. Подходы и методы финансового анализа
3. Анализ доходности (анализ финансовых результатов, доходов и расходов)
   • Анализ структуры доходов и расходов
   • Ключевые показатели доходности: чистый процентный доход, расходы по созданию резервов, комиссионные доходы и расходы, финансовый результат от торговых операций и др.
   • Анализ коэффициентов доходности (прибыльности): коэффициент доходности (рентабельности) активов – ROA, коэффициент доходности (рентабельности) капитала – ROE
   • Исследование факторов, влияющих на ROE: модель компании Дюпон
4. Анализ качества активов
   • Анализ структуры активов
   • Анализ кредитного портфеля
   • Анализ портфеля ценных бумаг: торгового портфеля, портфеля ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, портфеля ценных бумаг, удерживаемых до погашения, а также производных финансовых инструментов
   • Оценка прочих активов: чистых инвестиций в аренду, инвестиционной недвижимости, дебиторской задолженности
5. Анализ ликвидности
   • Показатели ликвидности, их сравнение с нормативными значениями Банка России
   • Оценка позиции по ликвидности: анализ разрыва ликвидности
   • Диверсификация источников финансирования, включая анализ концентрации
   • Использование отчета о движении денежных средств для анализа ликвидности
6. Анализ финансовой устойчивости (показатели достаточности капитала)
   • Направления анализа достаточности капитала
   • Анализ структуры капитала
   • Факторы, влияющие на величину капитала
   • Показатели достаточности капитала
   • Норматив достаточности капитала в соответствии с требованиями Базельского комитета по банковскому надзору
7. Анализ управления рисками
   • Анализ информации о системе управления рисками
   • Анализ рыночных рисков (валютные, процентные, прочие ценовые риски)
   • Концентрация активов и обязательств
   • Анализ внебалансовых активов и обязательств
   • Анализ операций со связанными сторонами
8. Признаки неустойчивого финансового положения
   • Модели выявления банкротства, основанные на данных финансовой отчетности
   • Показатели (признаки) неустойчивого финансового положения банка (финансовые, операционные и прочие показатели)

Семинар может быть проведен в корпоративном формате. В соответствии с пожеланиями Заказчика программа может быть изменена и дополнена.

Сертификаты

По окончании семинара слушателям выдается Сертификат об участии в семинаре.

Что получат слушатели

Получение теоретических знаний и практических навыков по финансовому анализу кредитной организации на основе отчетности по МСФО.

Почему Академия PwC

• Уникальные материалы, разработанные экспертами PwC
• Преподаватели с международным дипломом АССА и большим практическим опытом работы с МСФО
• Четкая структура и доступная форма изложения материала
• Создание атмосферы заинтересованности на занятиях, вовлечение участников в дискуссии
• Семинар проводится в интерактивном формате, предполагает большое количество практических заданий и обсуждений

Время: 9:30 – 17:15, 2 перерыва на кофе и перерыв на обед.

Стоимость: 23 000 руб., НДС не облагается.